2015年度工作总结-财务审计处_new_new重点分析.docxVIP

贵州瑞溪水泥发展有限公司 2015年度工作总结 财务审计处 在各部门同事的大力支持配合下，财务审计处以强烈的责任心和敬业精神，出色完成了财务审计处的各项日常工作，较好地配合区域公司及合作方的业务工作，及时准确地为公司领导提供财务数据。现向公司领导汇报一下财务审计处2015年度的工作：： 一、主要经营指标 （一）、水泥业务主要经营指标完成情况： （二）、商砼业务主要经营指标完成情况： 主要指标本年完成本年预算预算完成率上年同期同比完成率销量(万方)9.139.9491.85 10.70下降14.67%售价(元/方)335.66337.9399.33 345.68下降2.89%制造成本(元/方)199.73214.8092.98 226.15下降11.68%产能利用率%17.6518.1197.46 26.75下降34.02%净利润(万元)245.23245.22100.00 385.19下降36.34%二、2015年度财务审计处工作开展情况 （一）、财务管理和财务核算工作 1、按公司规定严格审核费用报销单，对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转体现部门效益，费用报销一律按规定进行报销，未按规定及超出预算的费用一律拒绝报销。 2、 正确计算增值税、个人所得税、资源税、城建税、教育附加和印花税等相关税费，并保证及时、准确足额地缴纳税款，积极配合税务部门使用新的税收申报软件，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，直面认识自身的不足，谦虚向对方学习，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。 3、每月月末组织生产及管理部门对现场大宗原燃材料进行盘点，根据盘点数据核算成本，并每月做成本分析，找出我公司的相关指标的运营情况，通过分析找出落后指标的原因，并制定相对应的办法进行纠正，努力降低成本，做到管理精准精细化。 （二）、资产管理 1、每月按时对现金、银行存货、承兑汇票进行不少于3次的盘点及抽查，并且由财务处长和会计人员签字存档备查。 2、对应收账款客户每月至少对一次账，并且保证月末无应收账款余额，???且由双方盖章确认存档。 3、对其他应收款的单位和个人每个季度内必须至少对账一次，公司内部备用金个人借款每季度必须结清，除特殊情况除外。 4、大宗原燃材料、半成品、产成品每月月末最后一天按时盘点，特殊情况可随时盘点。并提供进出存报表，由生产处、供应处、质控处盘点人员、成本会计和财务处长在盘点表及附件上签字存档备查。 5、备品备件和低值易耗品每半年内必须全部轮回盘点一次，由供应处、生产处、库房保管、供应会计参加，并在盘点表上签字存档备查。 6、针对库房物资堆放混乱，ERP系统物资名称、数量、金额与实际物资不相符，ERP系统没有及时办理出入库业务进行监督与整治，目前已完成了对库房物资的分门别类的整理，库房已按要求及时办理出入库，对于ERP系统与实物不相符的还在进一步进行清查。 （三）、采购管理 规范物资采购流程，严格按公司管理制度进行审批和监督，封堵采购漏洞；推进各类合同评审流程完备，合同签署严谨，内容规范，法务规范制式的合同，对采购物资数量、质量和结算进行严格的核查，严格执行合同条款的结算指标要求，对达不到要求的物资进行退货或扣量扣款，严肃对采购的事前、事中和事后的跟踪与监督管理。 （四）、信息化管理 完成在线分析仪、测硫仪、压力分析机与ERP系统的接口，加强维护保养自动装车系统、视频会议系统、机房改造以及商砼站ERP系统的优化升级；加强培训指导财务人员对ERP系统和财务NC系统的业务处理能力，积极配合区域公司安排的ERP编码的封存及更新工作，并以ERP系统和财务NC系统为载体全面提升了财务核算时效，组织各部进行ERP操作能力培训，有效提升了信息化管理水平。 （五）、联合重组 按《股权收购协议》条款要求，就原股东未完成的二十项事所需费用进行测算，对收购或有负债进行清理，积极应对和处理收购遗留事项。 （六）、税务方面 （1）积极配合正安县国家税务局和遵义市地税局对2009年至2014年度的财务账的稽查工作，直面面对税务机关稽查的问题，有效的组织补充完善稽查问题，积极回应稽查机关提出的问题，按国家规定及要求补交应缴的税费工作； （2）2015年资源综合利用的申报工作，7月和10月已完成退税89.90万元，预计12月完成退税50.00万元； （3）2014年汇算清缴的申报工作； （4）代扣代缴老股东个人所得税的工作； （5）节能节水、环境保护、安全生产专用设备所得税优惠政策的备案工作； （七 ）、投资、技改工作 （1）对2013技改工程项目中的重庆一品公司、浙江宝胜公司、遵义城建公司、四川江油南方公司、中建材富磊公