总帐管理 培训讲义课件.ppt

输入预算概述 预算金额 重复分录 成批分配 过帐 定义公式 预算分录 装载预算 输入金额 1 1 1 2 2 2 3 3 4 输入分录 过帐 转移预算金额 转移预算金额 3 4 建立预算 装载 生成金额 1 2 3 4 生成分录 过帐分录 2 3 4 5 装载预算 从试算表中装载预算 PC 试算表 SQL* Loader GL_BUDGET_INTERFACE 软件总帐预算 总帐管理 保 留 款 会 计 循 环 保留款概述 可用资金= 预算- 实际-保留款 保留款的循环 设置保留款会计 输入保留款分录 查询分录明细 保留款分录过帐 查询可用资金 取消相应的保留款 保留款的报表 年度的处理 设置保留款会计 必须实行预算控制 输入保留款会计科目 打开保留款年度 定义保留款类型 输入保留款 四种方式 手工输入保留款分录 使用成批分配生成保留款分录 使用分录引入来引入非Oracle系统的保留款事务 接收来自软件子系统的保留款事务 手工录入保留款分录 保留款分录的手工录入和实际分录的录入很相似 确省的货币是记帐本位币 不能录入外币保留款分录批 软件总帐验证分录行 如果借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立 平衡的分录 如果没有过帐可以直接删除保留款批和分录 保留款过帐 当保留款分录过帐以后才能成功保留资金 可用资金= 预算- 实际-保留款 查询可用资金 指定金额类型 指定保留款类型 指定会计科目 取消保留款 在保留款分录中打上反冲标记 生成反冲保留款分录 反冲保留款分录过帐 软件应付款和软件采购自动建立反冲分录 年度的处理 软件总帐提供四种方法 FY94-End 预算厖?.5000 保留款厖..1500 实际厖?.800 可用资金?.2700 预算厖?.4000 保留款厖.. 0 实际厖?. 0 可用资金?.4000 FY95-Beginning 年末清零 FY94-End 预算5000 保留款1500 实际800 可用资金2700 预算4000 保留款1500 实际0 可用资金2500 FY95-Beginning 年度的处理 仅保留款 FY94-End 预算5000 保留款1500 实际800 可用资金2700 预算5500 保留款1500 实际 0 可用资金 4000 FY95-Beginning 年度的处理 保留款和预算 定义转换汇率类型 公司类型 (Corporate) 现货 ( Spot) 用户 (User) 定义日常转换汇率 输入货币信息 输入转换率 输入外币日记帐分录 相同日记帐批可使用不同的日记帐批 输入货币,转换率类型和转换率 外币日记帐过帐 外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐 外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方 不等于贷方. 软件的过帐程序解决这个问题的方法是把差异 增加上去相同于最大的日记帐行 查询外币余额 使用帐户查询来查询外币帐户余额 通过表报来查询外币信息 总帐管理 分录使用连续编号 ( Audit Journal Entries) 使用连续编号概述 分类: 银收 采购 调整 编号: 自动 自动 手工 分录建立: 手工 自动 手工 开始值: 1 28 N/A 1 2 3 28 29 30 4 7 23 使用连续编号概述 定义文档连续名 分配文档连续名 设置预置文件 创建日记帐 通过文档连续编号出报表 定义和分配文档连续编号名 自动连续编号 手工编号 设置预置文件 总是使用: 所有类别分录都使用 部分使用: 不是 所有类别分录都使用 不使用: 不允许使用 重 估 余 额 总帐管理 重估余额概述 5/17 应收帐款 10,000 外币 本位币 应收帐款 转换率0.8 8,000 5/30 应收帐款 10,000 应收帐款 7,500 转换率0.75 未实现汇兑损失 500 重估余额 定义未实现的汇兑损益帐户 定义重估汇率 运行重估产生会计分录 重估分录过帐 从报表上查询重估后的余额 反冲重估分录 结束外币余额 定义未实现