精简版金融学商业银行要点讲解.pptx

第六章 商业银行; 教学目标 本章共分五节，重点了解和掌握： ;; ③派生存款的基本概念与基本原理； ④金融创新的基本含义、主要内容以及对金融业的影响； ⑤商业银行经营管理的原则与方法等。; 教 学 时 数 6—7课时;教学重点与难点 ★商业银行的性质、职能与业务 ★全能银行混业经营的发展趋势 ★存款创造的原理与影响因素 ★金融创新的动因与内容?;第一节 概述?;一、商业银行的产生与发展;二、商业银行的性质与职能;(一)性质 ——企业、特殊的企业、特殊的金融企业。 (二)职能 ——充当信用中介、充当支付中介、变社会各阶层的积蓄和收入为资本、创造信用流通工具。 ; 三、商业银行的类型 (一)职能分工型(美、日、英)(二)全能型(德、瑞士、奥地利)(三)全能型混业经营的发展趋势 ;★混业经营有何利弊？ ;四、商业银行的组织制度 ①单元制； ②总分行制； ③代理行制； ④控股公司制； ⑤连锁银行制 ;第二节 商业银行的业务;;(二)其他负债 1.中央银行借款(再贴现、再贷款)； 2.同业拆借； 3.国际货币市场借款； 4.结算过程中的短期资金占用； 5.发行金融债券 ; (三)自有资本 1、构成 核心资本与附属资本 ; 2、要求 ★资本充足率=资本总额/加权风 　　　险资产总额×100%≥8%； ★核心资本比率≥4%；;3、功能 营业、保护、管理;二、资产业务 ; (一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而发放的贷款。;2.计算公式 银行实付金额=票据面额（1-日贴现率 ×未到期天数） ; 3.与一般贷款的区别 在收息时间、期限、利率、法律关系、关系人多少、流动性、风险性等方面均有所不同。 ; 4.贴现票据的种类 商业票据、政府短期债券等。 ;5.意义 ①引导商业信用； ②加速资金周转； ③增强银行资产的流动性； ④有利于中央银行的宏观调控。 ; 6.实例 若A企业收到B公司4月20日开出的商业票据一张，票面金额为10万元，期限4个月，票面利率为10‰，银行贴现率为10.8%，因急需资金于5月12日向银行申请贴现，银行经审查当日予以办理，求银行实付金额。;解： 票据到期值=100000(1+4×10‰) =104000元， 贴现利息=104000×100×10.8%÷360 =3120元 实付金额=100880元  ;(二) 贷款;1.种类 (1)按期限分： 短期（通知贷款）、中期、长期贷款 (2)按贷款对象分： 为工商贷款、农业贷款、消费贷款等 ;(3)按还款方式分： 一次偿还的贷款、分次偿还的贷款 (4)按贷款方式分： 信用贷款、担保贷款 ;担保贷款按担保方式分： 保证贷款、抵押贷款、质押贷款。;★ 抵押贷款与质押贷款有何异同？; 同： ?方式与目的 ?担保主体 ?优先受偿权 ?代位求偿权;异： ?担保财产范围 ?对作担保的财产或权利的占管方式 ? 担保范围; ? 抵押贷款与质押贷款既相同(方式与目的相同、担保主体相同、优先受偿权相同、代位求偿权相同)又有差异(担保财产范围不同、对作担保的财产或权利的占有方式不同、担保范围不同)。 ;★ 担保贷款操作有无难度？是否存在风险？;（5）按贷款风险程度分： 正常、关注、次级、可疑 损失类贷款 ;2.※贷款证券化问题 ; 涵义： 即把流动性较差的长期固定利率贷款，予以集中及重新组合，以这些资产作抵押来发行证券，实现相关债权的流动性。;原因： ①金融管制的放松和金融创新的发展； ②国际债务危机的出现； ③现代电讯及自动化技术的发展。 ;影响： ①为投资者提供了更多的可供选择的新证券种类； ②对银行可以改善其资产的流动性，开辟新的资金来源渠道； ③推动金融市场发展。;★ 贷款证券化需要什么条件？ ★ 贷款证券化会产生什么影响？ ;3.信贷原则 (1)“三性”原则 安全性、流动性、盈利性; (2)“6C”原则 品德charac