出口跟单托收项下押汇与贴现管理办法.docVIP

泰安市商业银行 出口跟单托收项下押汇与贴现管理办法 第一章?????????? 总则 2 第二章?????????? 职责分工 2 第三章?????????? 业务准入、融资比例与利率 3 第四章?????????? 业务受理与办理流程 4 第五章?????????? 风险控制及贷后管理 5 第六章?????????? 附则 7 内外部规章制度索引 7 第一章?????????? 总则 第一条????????为加强出口跟单托收项下押汇与贴现业务的管理，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局及总行有关规定，参照国际惯例，制定本办法。 第二条????????? 本办法所称出口跟单托收项下押汇业务是指本行有追索权地对出口跟单托收项下出口单据（包括即期单据和远期未承兑票据）进行的融资。 出口跟单托收业务系指出口商在货物装运后，提交单据，委托出口地银行通过进口地银行代其向进口商收取货款的一种国际贸易结算方式。 第三条????????? 本办法所称出口跟单托收项下贴现业务是指本行有追索权地对出口跟单托收项下已经承兑的远期票据进行的融资。 第二章?????????? 职责分工 第四条????????? 支行负责对出口商进行资信调查、对贸易背景真实性、合法性进行审查；负责落实有关担保措施；负责业务资料的收集、初审、传递和回单管理；负责落实贷后管理。 第五条????????? 总行国际业务部负责对出口托收项下单据进行审查；负责出具单证审查意见；负责对出口商收汇情况进行监控。 第六条?????????总行国际业务部负责对出口商的资信、贸易背景及客户授信情况进行审查；负责核定出口托收项下押汇/贴现业务授信额度；负责出口跟单托收项下押汇/贴现的出账审批，对授信额度作台账登记。 第三章?????????? 业务准入、融资比例与利率 第七条????????? 申请办理出口跟单托收项下押汇与贴现业务的客户应为经有关部门批准从事进出口贸易的企业法人、信用等级应在A级（含）以上。 第八条????????? 出口跟单托收项下押汇与贴现的融资期限应在合理的收汇日内，最长不得超过360天，原则上不办理展期。 第九条????????? 对于出口托收D/P即期项下押汇，客户信用等级在AA（含）以上，融资比例最高不得超过该笔单据对外索偿金额；客户信用等级在AA以下，融资比例最高不得超过该笔单据对外索偿金额的80％；对于出口托收D/P远期项下押汇和D/A项下贴现，客户信用等级在AA（含）以上，融资比例最高不得超过该笔单据对外索偿金额；客户信用等级在AA级以下，融资比例最高不得超过该笔单据对外索偿金额的80％。 第十条????????? 办理出口跟单托收项下押汇与贴现业务的货币币种原则上应与单据币种一致。如果客户明确书面要求融资为其他币种，应在切实防范汇率风险的前提下给予办理。 第十一条?????? 出口跟单托收项下押汇与贴现利率按当日市场行情，用LIBOR（伦敦同业拆借利率）加浮动点数方式确定。 第十二条?????? 出口跟单托收项下押汇与贴现款项逾期利息按出口押汇/贴现协议中双方约定的罚息标准加罚客户利息。 第四章?????????? 业务受理与办理流程 第十三条?????? 凡向本行申请办理出口跟单托收项下押汇与贴现业务的客户，应事先与本行签订统一格式的《出口押汇/贴现协议》（仅限首次办理时提供），具体办理业务时要逐笔提交《出口跟单托收项下押汇/贴现业务申请书》。 第十四条?????? 在对出口跟单托收项下押汇/贴现业务的审查过程中，应注意以下审核要点： （一）? 出口押汇/贴现申请书、出口押汇/贴现协议使用本行统一的文本格式，资料上申请人加具的签章必须有效真实，填写内容必须准确、完整、清楚，符合本行的要求。上述文本如需修改或补充，需经总行合规管理部审核认可； （二）? 申请办理出口跟单托收项下出口押汇/贴现业务的客户需具备进出口业务经营权；在本行无不良贷款、垫款或欠息等（低风险业务除外）； （三）? 除低风险业务外，客户需在本行有未支用的授信额度； （四）? 低风险业务参照《银行国际结算及贸易融资业务管理办法》中的相关规定界定。 第十五条?????? 各支行对申请人贸易背景及提交的出口跟单托收项下押汇/贴现资料的真实性进行初审。在对申请人贸易背景及业务资料初审完毕后，将全套资料正本交付总行国际业务部。 第十六条?????? 总行国际业务部对跟单托收项下单据出口商的资信、贸易背景等进行审查，出具单证审查意见。 第十七条??????总行国际业务部负责核定出口跟单托收项下押汇/贴现业务授信额度及出账审批，同时对授信额度作台账登记。 第十八条?????? 总行国际业务部进行出口跟单托收项下押汇/贴现发放及归还的会计处理。 第五章?????????? 风