baselII巴塞尔演讲稿重点分析.ppt

* * * * * * * * * * * * Basel II项目实施介绍 2010年1月9日 主讲人：杨海涛 其他商业银行1 其他商业银行2 除新资本协议银行外的银行均为其他商业银行。《指导意见》规定此类银行可自愿申请实施新协议，并从2011年开始接受其申请。目前光大、浦发、中信、平安、渤海等全国股份制银行正处于实施前的准备工作中 其余全国股份制银行、城商行及区域性银行作为另一类其他商业银行仍未有准备实施新协议的动作。 新资本协议银行 指在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行。规定此类银行从2010年底开始实施新协议。主要包括工农中建及招商、交行、国开行、民生等 一、新协议在中国的实施范围 新资本协议实施的目的 提出一个弹性的资本充足框架基础， 以能够适应转变及确保金融体系的安全及稳固性 促使银行不断地改善风险管理能力， 以便更准确地计算资本要求 银行体系并不一定需要持有更多资本， 但资本分配应更精细及准确 通过更依赖银行认为可靠的内部模型， 解决监管机构与被监管机构之间的信息不对称问题 比巴塞尔协议第一版的方法更全面和广泛 （包括营运风险、表外风险敞口、并延申至银行控股公司） 1 2 3 4 5 新资本协议发展历程 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 新资本协议的进程 1999 1998 2001年1月发布新资本协议第二轮征求意见稿 2001年4、5月进行定量测算1（QIS1）、定量测算2（QIS2） 2001年11月发布定量测算2.5（QIS2.5) 2002年10月进行定量测算3( QIS3) 2003年4月发布新资本协议第三轮征求意见稿 2003年7月公布定量测算3(QIS3)结果 2004年6月24日巴塞尔新资本协议正式出台 2006年初开始按双轨制进行计算 2006年发布定量测算 5 （QIS5） 2007年初新资本协议开始实施 2008年初起高级法实施 1998年召开21世纪资本监管会议，启动新资本协议制定进程 1999年6月，发布新资本协议第一轮征求意见稿 第一支柱 第二支柱 第三支柱 最低资本 要求 监管检查 程序 市场纪律 巴塞尔新资本协议 安全及稳健的金融体系 新资本协议的三个主要支柱 第一支柱： 最低资本要求 第二支柱： 监督检查 第三支柱： 市场纪律 信用风险 市场风险 风险加权 资产 资本定义 最低资本充足率大于8% 操作风险 资本充足率管理和计划 监督检查评价程序 ICAAP 风险识别和管理 披露需求 披露政策 定量和定性的要求 新资本协议的三个主要支柱（续） 信用风险（经修改） 标准法 内部评级法 （IRB） 初级法 高级法 市场风险（更明确） 标准法 内部模型法 操作风险（最新） 基本指标法 标准法 高级计量法 至少占风险加权资产的百分之八 最重要的第一支柱：最低资本要求 内部评级法（IRB）：风险要素 风险要素 违约概率 （Probability of default，PD），即特定时间段内借款人违约的可能性 违约风险暴露（Exposure at default，EAD），即对某项贷款承诺而言，发生违约时可能被提取的贷款额 期限 （Maturity，M），即某一风险暴露的剩余经济到期日 违约损失率（Loss given default，LGD），即违约发生时风险暴露的损失程度 内部评级法的数据要求 数据 IRB初级法 IRB高级法 违约概率(PD) 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率 (LGD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露 (EAD) 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 期限 (M) 委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自已决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露) 银行提供的估计值(但不包括某些风险暴露) 巴塞尔委员会提供了从初级法到高级法的两种内部评级法。 IRB高级法和初级法主要的区别反映在数据要求上，前者要求的数据是银行自己的估计值，而后者要求的数据则是由监管当局确定。这方面的区别见下面的表格： 预期损失EL与非预期损失UL 准备金用来 覆盖预期损失 资本用来 覆盖非预期损失 旧协议下，一般拨备可计入附属资本，专项拨备可以用来扣减风险加权资产 新协议下，这一大块都要先用来覆盖预期损失，多余部分才能有限计入附属资本。 风险权重 (RW) =  风险加权资产 RWA = RW *EAD 期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD))2 相关性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD))/(1-EXP(-50))+0.24* [1-(1-EXP(-50*PD))/(