贷款知识培训要点解读.pptVIP

贷款知识培训 杨静 2011年4月 培训内容 贷款业务概述 SAP GUI上条件项的作用 贷款处理 贷款还款方式 对公贷款产品 贷款业务概述 什么是贷款 贷款是银行或其他金融机构以一定的利率和必须归还等为条件，把货币资金提供给需要者的一种信用活动。 贷款业务是商业银行的主要资产业务之一，也是银行资金运用的主要形式。 贷款种类 按期限长短划分： 短期贷款和中长期贷款 按信用关系划分： 信用贷款、担保贷款、抵押贷款、贴现 按贷款人承担的经济责任划分： 自营贷款、委托贷款 短期贷款、中期贷款和长期贷款 短期贷款是指贷款期限在1以内（含1年）的贷款。 中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。 信用贷款、担保贷款和抵押贷款 信用贷款是指银行仅凭借款单位的信誉而无须提供抵押品和担保人而发放的贷款； 担保贷款是以具有法人资格的担保人所提供的担保为根据而发放的贷款，如借款人不能按期偿还贷款，担保人应承担偿还本息的责任； 抵押贷款是银行要求借款人提供一定的抵押品作为物质担保而发放的贷款 自营贷款和委托贷款 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 。 贷款期限和利率 贷款期限：贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 贷款展期：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。 借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款。 贷款利率的确定：贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明。 贷款利息的计收：贷款人和借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。 贷款利率换算和计息公式： 日利率(0/0000)=年利率（%）÷360 月利率(‰)=年利率（%）÷12 计息周期 计息周期是指贷款的利息或本息的扣收周期，在贷款发放时，可由柜员根据贷款合同或借据选择确定，本系统计息周期支持以下方式： 按月计息 按季计息 按固定周期计息（手工输入月份数） 利随本清 预扣息：在贷款发放同时，扣收全部利息 还款方式 还款方式按是否每期归还本金分为期供和非期供。 期供：等额本息，等额本金，组合还款方式、气球式还款(分段等额本息，分段基准为期限和金额) ，期供还款方式贷款首末期零头天数不作为单独一期体现； 非期供：按还款间隔结息、到期还本付息；利随本清；非期供还款方式贷款首末期零头天数作为单独一期体现 利率模式 固定利率（不参加利率调整） 浮动利率 固定利率浮动利率混合（固定利率产品一笔申请，两个借据），由固定利率和浮动利率两部分组成，其中固定利率（最多可以固定2期，目前有3年期和5年期两种固定利率模式），浮动利率（可以变更为固定利率） 利率调整方式 利息率调整的方法，分别为：在期初、常规、单一日期、参考利率条目。 在期初: 即每次结息后，系统自动为基准利率取最新值。 常规：可以定义具体利率调整的日期，然后根据调整频率定期进行调整，另外，还可以设置节假日顺延的功能。 单一日期：即每年的固定日期进行利率调整。系统不采用单一日期的调整方法，而是通过“常规”，定义具体利率调整的日期并把频率设置为12月份来实现这样的调整。 参考利率条目：是立即调整，即利率调整与基准利率的更新是同步的。 利息计算方法 贷款利率是以累计的余额（剩余本金）为基数进行计算的。 日利率=年利率（%）÷360 月利率=年利率（%）÷12 对于期供类贷款，利息计算方法采用360E/360，即每月按30天计算，一年按360天计算。首/末期够整月的按整月计算，零头天数按实际天数计算。 正常贷款利息=本金*月数*正常贷款执行利率(月利率?）+本金*零头天数（实际）*正常贷款执行利率（日利率） 对于非期供类贷款，利息计算方法采用ACT/360，即每月按实际天数计算（按日历实际天数计算，算头不算尾）一年按360天计算。 正常贷款利息=本金*实际天数*正常贷款执行利率（日利率?） 贷款帐务处理原则 对公贷款的帐务处理原则与个人贷款