第八章风险管理实务分析.ppt

第 八 章 风险管理实务 第一节 风险管理程序 一、风险识别 风险识别的含义 就是对潜在的和客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。 感知风险——风险识别的基础 分析风险——风险识别的关键 风险识别的目的 为了衡量风险 为了选择风险管理决策 风险识别的特点 连续性、动态性 系统性 制度性 风险识别的主要内容 风险源识别：自然环境、社会环境、政治环境、法律环境、经济 环境 风险暴露识别 实物资产风险暴露 金融资产风险暴露 人力资本风险暴露 法律责任风险暴露 风险识别的方法 风险清单识别法 —— 收集风险信息，进行分析。 财务报表识别法 —— 利用三大报表进行分析。 流程图分析法 事件树分析法 —— 从“原因”到“结果” 事故树分析法 风险链分析法 二、风险衡量 风险衡量的含义 损失的概率 损失的严重程度 风险衡量的工作流程 损失概率 定义： 空间性损失概率：在一定时期内足够多的独立的相似的风险单位中遭受损失的单位数。 例如：1年内，10000辆车，90辆发生损失，频率为9‰ 时间性损失概率：对于某一风险单位在足够长的时间内发生损失的次数。 例如：一企业，10年内，发生火灾6次，年火灾频率为0.6 估测： 损失概率定性估测 几乎为零 为不足到 中等的 一定