学生活动费用报销相关说明一、经费使用范围学生活动费是用于学生.doc

学生活动费用报销相关说明 一、经费使用范围 学生活动费是用于学生活动的各项开支，必须专款专用，不得挤占挪用。不得用于与学生活动无关的经济活动，不得用于招待、礼品和日用品等，不得报销各类接待宴请、礼品、旅游性考察费、罚款、滞纳金。学生活动经费具体可用于以下几个方面： 1、开展学生活动所发生的宣传费用，如购买笔墨、纸张、颜料、电池等； 2、开展学生活动所发生的文印费用，如复印、电脑刻字、喷绘、奖状、请柬等； 3、开展学生活动所发生的演出或比赛费用，如场地费、胶卷及彩扩费用、磁带或碟片、矿泉水和少量盒饭费用、演出或比赛服装费用、活动评选名次的奖金奖品、竞赛评委或裁判员的劳务费等。 4、开展学生活动所发生的交通费用； 二、财务报销的要求 1、学生活动要求一次性完整报销，同时附活动费用清单。票据报销必须在用款发生后一个月内完成报账程序 3、取得的原始票据，要分项目填列，内容真实，字迹清楚；如果无法分项目填列的，应附对方单位开具的物品清单。所有原始凭证不得有涂改、挖补等现象，对外取得的原始发票如果金额有错，必须由开票单位重开。如发票内容有错，必须由开票单位重开或者更正，在更正处加盖单位发票专用印章。大型商场、超市、购物中心等需用原始机打发票报销，不得换票报销。 4、经办人、证明人和负责人在原始单据背面签字后可以报销，签字人对报销内容的真实性负责。为避免繁琐，对相同的经济业务，原始单据金额较小且比较零散的，如市内交通费、公共汽车费、邮费等，可不在每张原始单据后签字，报销时，将原始单据分类粘贴在“粘贴单”上，集中在相应的报销单或领据上签字。（公交充值卡发票不予报销，连票出租车发票，只报销号码最大的票据） 5、凡外出购置物品，在一家商店、公司或单张发票金额在1000元内（包括一千元）可以现金报销，大于1000元采购必须用银行转帐方式支付，数张同一家商店的连号发票金额大于1000元也应通过银行支付。 6、学生大型活动租赁音箱设备金额达到5000元以上，需签订合同，设备处盖章。 7、报销人在书写支出报销单或发票背面签字时，不得使用圆珠笔、铅笔，应该用蓝色、黑色的钢笔或中性笔，并留出发票左上角装订位置。 8、开展学生活动购置的符合固定资产标准的，即单位标准在800元以上，使用年限在一年以上的设备须到设备处办理固定资产入库手续； 三、报销几点提示 1、如何验证发票真假 对外取得原始发票必须为地方税务局监制或国家税务局监制的有效新版发票（最好是当年印制的发票），新版发票在右上角印有发票分类代码和发票号码）。 验证发票真假，一靠经验，一般假发票的印刷比较粗糙，颜色偏淡，纸质偏薄软。二靠网上查询，点击进入税务局网页-发票查询后，连续输入发票代码和发票号码，点击确认即可得到您想查询的发票信息（建议学生购物后，当天用网络查询下发票真假，如有假发票，马上要求更换），请详见财务处网站：如何辨别发票真伪。 （特别注意：收据是不能报销的，一定要开发票，为了报销便利，尽量去大型超市，小店假发票太多） 2、如何填写发票??????? 左上角接受发票单位名称（俗称发票抬头）；一般填写华中科技大学 右上角的日期； 发票下端填写发票人的姓名（商家开发票的人）； 中间部分填写购买物品的名称、数量、单价和金额；买的物品是什么就写什么，如笔、橡皮、笔记本、奖杯、封箱带等，尽量不要写统称办公用品、食品、奖品等。如果买的物品太多，发票填写空间不够，再写统称，后面要附有供货商提供该物品详细清单，并且要在清单上盖上商家的发票专用章或财务专用章。 发票上盖有填制单位的发票专用章或财务专用章。 到学校财务报销的发票如是通用手工发票，无复写的无效。 票据的品名应与出具单位的经营性质基本相符