金融风险的识别与管理策略分析.ppt

金融风险的识别与管理策略 一、风险辨识的概念与原则 1、金融风险辨识的概念 运用相关知识、技术与方法 对金融风险的风险源、受险部位、类型、严重程度等 进行连续、系统、全面的识别、判断和分析 为度量风险和选择风险管理策略提供依据 2、金融风险识别的原则 A、系统性 （风险存在于各环节和各部门） 如何理解系统性原则？ ——完整合理的结构、流程，技术和服务支撑 B、成本效益原则 (基于条件和目标) 条件包括预算约束和技术服务条件约束 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本内容 二、金融风险辨识的基本架构 三、内容分解 1、主要资金来源 存款负债； 借入负债； 发行证券； 服务收费； 投资收益； 投机利得等； 国内、国外；个人、企业、政府、金融机构 2、资金运用方式 现金资产 证券投资 发放贷款 衍生金融工具投资等 3、业务特征 不同业务内容 不同的地域和领域 不同的时空距离 不同的权责界定 ——涉及不同的对象和主体 4、 财务报表信息 利用资产负债表、现金流量表、利润表 考察金融机构的静态特征（比如流动性） 和动态特征（盈利能力和管理能力） 主要指标包括： 存贷款比率=期末贷款余额/期末存款余额 中长期存贷比=中长期贷款期末余额/中长期存款期末余额 流动性比率=流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 备付金比率=超额准备金期末余额/各项存款期末余额 贷款集中度指标=单项（或前十位）贷款期末余额/资本净额 贷款质量指标=逾期或呆账或呆滞贷款/各项贷款期末平均余额 资本充足率=（分级）资本量/风险资产（加权或简单加总）总额 资本收益率=净利润/资本总额 银行利润率=净利润/营业收入总额 银行利差率=净利息收入/盈利资产总额 资产使用率=总收入/资产总额 5、关于诱因和严重程度 ⑴诱因 同一风险可能有多个诱因 不同风险各有其特定诱因，同时也可能有相同诱因 诱因有主次之分、层级之分 ⑵严重程度 分两个方面：损失的可能性、损失的大小 标示方法：定性标示、定量标示 四、金融风险辨识的基本方法 1、现场调查法 准备：目标、对象、工具、方法与策略、程序 调查 整理分析：去伪存真、归类、精简 调查报告：对策与建议 2、问卷调查法 关键： 调查表格设计的科学合理性、 调查对象选择的科学合理性 3、组织结构图示法 对考察对象的整体、组成部分、联系方式进行解析 获取关于考察对象构成的组织结构图 通过组织结构图，分析金融风险的部门（或人员）归属 4、流程图法 根据业务活动的内在逻辑关系， 将整个业务活动过程绘制成流程图， 以辨识金融风险的产生过程及发展变化 关键：“内在逻辑关系”的识别 5、专家调查法 利用专家的集体智慧辨识金融风险 ⑴头脑风暴法 注意事项： 人数不能太多 问题要直接明了 充分民主 时间适中 ⑵德尔菲法 一般程序： 问题整理（明确，表述简洁） 通讯（专家）咨询 意见汇总（统计分析） 问题改进 （重复）反馈性咨询 终止咨询（边际信息量与边际咨询成本） 6、经验法 风险管理者凭借自己的主观努力、个人经验， 通过对财务报表、对象表现、典型事例等的主观判断， 测定风险来源与暴露 7、体系/模型法 以客观数据为基础，通过科学评价体系或模型进行风险测定 8、幕景分析法 定义： 或称情景分析法， 通过对拟考察对象进行情景模拟，考察风险的产生原因、产生过程及后果 主要内容： 情景构造、情景评估 （情景构造——历史模拟情景法、典型情景法、假设特殊事件法） 9、模糊集合分析法 以模糊数学为理论基础，解决有关模糊事件发生概率和轨迹问题的方法 简例：放款对象信用水平的辨识与评判 针对某放款对象的信用水平进行模糊分析 信用水平由五大因素决定 因素的等级对信用水平等级产生影响 因素以不同概率出现在不同等级 （经因素分析发现） 影响信用水平的因素为： x1=品格 x2=能力 x3=资本 x4=担保 x5=环境 (从因素之间的对比来看) 各因素影响信用水平的重要程度（体现对比关系）为: 品格 a1=0.35 能力 a2=0.2 资本 a3=0.2 担保 a4=0.15 环境 a5=0.1 假定，根据经验和偏好，各因子（以及总体属性）的等级状态可以分为以下四级： y1=好 y2=一般 y3=差 y4=极差