商业银行授信审查与审批分析报告.pptVIP

商业银行授信审查与审批 （一）统一授信 一、授信概述 二、授信文化 三、授信新思维 四、授信业务风险评估 五、授信流程与风险控管 一、授信概述 1.授信定义 所谓授信就是授与信用、承担风险及获取利益。 授信是风险承担的一种。 授信是利用客户透明资料，经过专业的评估和高超的执行技术授与客户信用。 有合理的利润才能发挥授信的经济功能。 授信是银行业务的精髓，各种金融产品的发展与授信密不可分。 授信是经济发展不可或缺的主要动力来源。 授信的好坏牵涉银行的社会责任。 一、授信概述 授信与贷款的区别： 授信不能等同于贷款。授信是一种风险控制的总的概念。贷款是银行或其他信用机构向借款人所作的借款，须在一定期限内归还，并支付利息。客户对银行的需求不仅包括贷款，还有票据、信用证等。授信包括了银行的表内、表外业务，开信用证也要授信。 一、授信概述 授信业务在商业银行的地位 ： 授信业务能够反映银行的经营实力。 授信业务对增加银行的收益起到主要作用。 授信业务对银行其他业务的带动功能。 授信业务对银行的负面影响授信业务是一种风险业务。 一、授信概述 2、统一授信意义 按照“中国人民银行关于《商业银行实施统一授信制度指引) (试行)的通知”规定，统一授信是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贸易融资(如打包贷款、进出口押汇等)、贴现、承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放形式的本外币统一授信。 一、授信概述 3、公开授信与内部授信 国内商业银行对客户的统一授信管理方式一般分为公开统一授信管理与内部统一授信管理两种。 一、授信概述 公开统一授信 公开统一授信是指商业银行在对单一法人客户或集团性客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定的额度内，能够便捷使用银行信用的一种管理制度。 内部统一授信 内部统一授信是指商业银行在对单一法人客户或集团性客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，核定最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额。内部统一授信不与客户见面，由银行审批客户单位信用需求时内部掌握使用。 一、授信概述 公开统一授信与内部统一授信的区别 ：公开统一授信和内部统一授信管理在额度核定、审批权限、法律效力、信用使用上均有各自不同的特点和要求。 具体区别有以下几点： a.最高综合授信额度核定的出发点不同。 b.审批管理不同。 c.法律效力不同。 d.对具体信用使用的规定不同。 一、授信概述 统一授信的操作流程 a.公开统一授信 公开统一授信的操作流程同贷款操作流程一致，由客户申请、开户行受理与调查、有权审批行审查、有权审批人审批、办理担保手续、签订授信协议等组成。 一、授信概述 图1 公司统一授信操作流程图 一、授信概述 b.内部统一授信 人员(部门)对客户的经营状况和财务风险状况进行调查；信贷调查人员(部门)将调查报告及有关附件交信贷审查人员(部门)进行审查；信贷审查人员(部门)编制正式申报文件，逐级报有权审批行信贷部门审定；审查通过后，有权审批行信贷部门行文批复开户行执行。 一、授信概述 图2 内部统一授信流程图 一、授信概述 4、授信与风险 5、授信人员的使命 6、授信的艺术 二、授信文化 授信文化是银行企业文化的主流。 唯有讲求专业才可以做出审慎的分析、做出正确的判断并勇于承担风险。 创新包括产品的创新和人员的更新。 廉正及效率系建立良好授信管理的基础。 二、授信文化 金融机构应深植风险管理精神于其企业文化。 银行应建立上从董事长下至员工的全行风险管理机制，由上而下传达风险管理之容忍度，由下而上揭露风险之所在。 完美健全的授信文化在利润挂帅下仍应考量银行整体的正当性，这个考量应该超越交易利润，甚至法规层面。 良好风险文化VS.劣质风险文化 良好的风险文化特征： 共同的风险语言、资讯透明、决策公开。 主动出击，致力于目标客户之招揽。 专业分工---清楚界定客户关系经理、授信经理及产品经理之角色与互动功能之配合。 建立现代化的风险管理资讯系统，贯通策略订定、资本计提、内部控管、绩效衡量与奖金激励。 完善设计的人员培训计划。 劣质的风险文化特征： 静待客户上门。 风险政策不一致，欠缺明确的业务方针。 风险配置不当，授信集中于某些高利润/高风险的产业。 授信审核流于形式，未能逐笔深入探讨风险之所在及控管方式，使授信