商业银行第五章存款及其他负债sub教程.pptVIP

* 六、商业银行的长期借入资金 （1）商业银行为什么会有长期借款？（86-87页） （2）主要形式：金融债券 （3）银行发行金融债的种类：资本性金融债、一般性金融债 我国金融债券的发行情况（2003年后进入到资本性发行）： 2011年的存款替代问题（以发债替代吸收存款） -- 2011银行股再融资出尔反尔 -- * 马丽娟：经济发展中金融中介 * 第五章 银行存款和其它吸收资金业务 第一节 商业银行负债业务概述 第二节 商业银行的吸收存款业务 第三节 其他负债业务 第四节 商业银行吸收存款中的反洗钱（补充） * 第一节 商业银行负债业务概述 一、负债的定义及其特点 （一）定义 在经营活动中尚未偿还的经济义务 （二）特点 1、现实存在； 2、可以用货币计量； 3、偿付后负债消失 （三）广义负债与狭义负债之分（参考教材83页的资产负债表）： 1、狭义——银行吸收的存款及其他非资本性的借款；是通常使用的负债概念所指 2、广义——狭义负债+债务性资本； * 二、负债的作用（128页） （一）是银行开展业务经营的先决条件 1、提供银行的主要的信贷资金来源 2、其规模大小、结构都影响着资产规模、结构 （二）决定银行盈利状况的重要因素 利息收益 存贷利差 银行负债 非利息收益 - （三）是银行为社会各界提供金融服务、保持密切联系的平台 （四）是反洗钱最基本的环节 * 三、负债的构成 128-129 （一）以商业银行负债的类型为依据，可分为存款负债和其他负债 存款负债是指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款 其他负债是指商业银行的各种借入资金 * （二）以商业银行对负债的调控为依据，可以分为被动负债与主动负债 被动负债是指银行吸收的各种存款，包括活期存款、定期存款、储蓄存款，在这些业务中，银行对吸收资金时间的长短、数量的多少难以控制，最终取决于存款客户的决定，银行只能以债务人的身份被动地接受存款人存入的资金。 主动负债是指银行发行金融债券、同业拆借、回购协议、向中央银行借款和转贴现业务，在这些业务中，银行能够以债务人的身份，主动地调控吸收资金时间和数量，并决定以哪种方式作为借入资金的方式来满足银行自身的流动性需要。 * （三）以商业银行负债的偿还期限长短为依据，可分为短期负债、中期负债和长期负债 短期负债是指商业银行负债的偿还期限在1年以下的债务；中期负债是指商业银行负债的偿还期限在1年（包括1年）以上、10年以下（包括10年）的债务； 长期负债是指商业银行负债的偿还期限在10年以上的债务。 * 第二节 商业银行的吸收存款业务 一、存款的种类 （一）存款的传统分类 1、活期存款（支票帐户或交易账户，Demand Deposits） （1）概念：也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付使用的存款。对存入的这种款项的支取，客户与银行之间没有明确的时间限制，客户事先可以不通知银行即可提现。 （2）特点 ·一般用途是交易活动 ·支付方式多样 ·客户性质 ·银行对存户一般不支付利息 ·在一定条件下可以透支 ·具有较强的货币派生力 * 2、定期存款(Time Deposits) （1）概念：是指存款客户与银行事先商定取款期限并以此获取一定利息的存款。原则上不允许这种存款提前支取，或者是允许提前支取并按照活期存款的利率支付利息。 （2）特点 ·期限固定 ·持有者能获得利息收入 ·客户多为盈利或非盈利法人 ·凭证不能转让但是可以作为抵押品 * 3、储蓄存款(Savings Deposits) （1）概念：居民个人和家庭为保存货币和获取利息收益而在银行开立的储蓄帐户。是商业银行的稳定资金来源。有定期储蓄、活期储蓄两种。 （2）特点 ·客户是主要是居民个人（国外可以有非盈利法人组织；我国明令不允许，但存在严重的的公款私存，逃避有关法规约束） ·凭证：存折或存单，不能流通、不能透支。目前，银行卡也成为储蓄的重要载体形式。 ·国外由专门的储蓄机构来经营（属于个人性质的货币存款，非资本性的） （二）存款创新类型 130-131页 20世纪60年代开始；乃重点针对活期存款的举措 包括：大额可转让定期存单（Certificate of Deposit，CD），可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawa