物资采购审计测试表.docVIP

审计工作底稿 （请购环节和采购环节内部控制调查表） 被审计单位： 签名 日期 索 引 号 QQ—4—2 项目：请购环节和采购环节内部控制调查 编制人 　 　 　 复核人 　 　 被调查人： 问题 回答 取得方式 评价 是 否 不适用 1、原材料或零配件的采购单是否首先由生产部门根据生产计划或即将签发的生产通知单提出？ 　 　 　 　 　 2 3、仓库保管人员是否根据库存量同意或提出请购要求？ 4、临时性物品的采购是否在请购单上说明了其目的和用途？ 5、对于某些特殊服务项目的购入，是否由企业最高负责人来进行审批？ 6、企业是否编制存货清单？ 7、企业是否制定采购计划？ 8、采购部门是否对送来的请购单进行审核？ 9、是否有独立于请购、采购部门之外的其他部门复核订购单？ 10、定货数量是否保持在企业制定的采购计划的控制限额内？ 11、是否进行了各种采购数量对成本影响的成本分析？ 12、在订购之前，是否与两家以上的供应商进行了接洽？ 13、是否及时处理请购单？ 14、订购单是否连续编号？ 15、订购单是否一式多联？