SAPB1固定资产的日记账分录生成来源介绍.docVIP

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2016-11-25 发布于湖北
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SAPB1固定资产的日记账分录生成来源介绍.doc

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固定资产的日记账分录形成1\报废的”购置与生产成本”只能是无数量维护时,才有用.2\”购置与生产成本”-----报废的账面净值=报废日期的账面净值*报废数量/报废日期的可用数量设定:科目确定折旧类型资产类别折旧范围-折旧过账=直接过账.资本化折旧运行资本化贷项凭证手动折旧手动折旧-普通折旧手动折旧-计划外折旧手动折旧-特殊折旧这里因为做的时候,要求填写手动折旧类型,我在设定的时候折旧类型是直线折旧,没有选择手动折旧,所以这里没得选.无法继续做下去.但是我觉得应该会进入”特殊折旧”的设定科目下.资产重估PS:资产重估的时候,提示只能在会计年度末重估.因此我调到年末但是,这也导致一个问题,我后续对这个AK02物料进行报废的时候.提示所以资产重估应该是在年末的时候做.报废PS:此时的报废是8000=重估时的金额,报废时,以资产起息日的账面净值为准.报废-销售全部销售部分销售1\亏损2\盈利折旧范围-折旧过账=间接过账资本化折旧运行资本化贷项凭证手动折旧手动折旧-普通折旧手动折旧-计划外折旧手动折旧-特殊折旧这里特殊折旧,累计的特殊折旧,不做了.资产重估报废报废-销售全部销售部分销售1\亏损2\盈利PS:这里的1.94和34.96.不知道是如何得出来的....但是86.1,是用以下公式得出.报废的账面净值=报废日期的账面净值*报废的购置和生产成本/报废日期的购置和生产成本