第四讲外汇交易.教程分析.ppt

第四讲 外汇交易 外汇市场概述 外汇业务 外汇折算与进出口报价 引言 了解并掌握外汇市场的概念、作用、参与者、主要工具以及中国外汇市场的相关知识。 了解并掌握外汇买卖业务的类型、内容。 了解并掌握货币折算的原则，做好进出口报价与国际结算工作的基础。 案例导入 上海宏恒食品机械厂2003年8月中旬向泰国隆记食品公司出口一批全自动食品加工设备，价值100万美元，收汇时间为12月中旬。 该项出口交易的人民币成本为817万元左右。不计出口退税，宏恒公司可或本币利润10万元。 但2003年下半年，人民币升值呼声鹊起，10月份，美国部分议员向国会提交了1586号法案，扬言，若人民币不升值，就对中国进口商品征收27.5%的关税。国内外贸行业有关人士忧心忡忡。 案例导入 上海宏恒总经理担心如果我国被迫进行人民币升值，粗略估算，升值3%，12月份收回的出口货款折合人民币仅为802万元左右，不仅利润无望，还面临亏损境地。 中国银行上海分行了解到情况后，对其介绍了中国银行经营的人民币远期外汇业务，可以有效规避这种风险。 从1997年4月开始，中国银行人民币远期业务有美元、日元、港元和欧元四个币种。 案例导入 凡是有这四种货币收付的企业，为防止汇率涨跌的风险，可以按约定的汇率与银行签订一笔购买或卖出该种货币的外汇远期合同，在合同到期日再按约定汇率由买方付款，卖方付汇，实行交割。 他们向总经理建