金蝶K供应链和生产成本培训技术方案.ppt

发票钩稽 采购钩稽：影响存货成本 月初生成暂估冲回凭证-必须拆单； 不生成暂估冲回凭证-允许部分钩稽 销售钩稽：影响毛利润表 外购入库核算流程 采购入库单 采购发票 费用发票 暂估入库核算 外购入库核算 暂估入帐 外购凭证 三方勾稽 发票已到 发票未到 补充勾稽 暂估冲回凭证 外购入库核算处理流程－标准模式 （2）入库核算 （1）费用分配 1、费用分配：将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式 （金额、数量）分配至发票的费用字段； 2、入库核算：将三方钩稽中增值税发票的成本金额分配到 外构入库单的金额字段中； 3、对于不生成冲回凭证的模式支持部分钩稽（非标准）； 外购入库核算操作 建立外购入库单 建立发票 建立费用发票 三方钩稽及核算操作 采购发票后到暂估操作 费用发票补充钩稽操作 核算产生的补差单及成本调整单如何查询 委外加工入库核算流程 委外加工入库单 采购发票 费用发票 委外加工入库核算 加工费分配 委外加工有发票凭证 加工费冲回凭证 三方勾稽 发票已到 发票未到 补充勾稽 委外加工无发票凭证 委外加工入库核算处理流程 委外加工出库单 核销 有发票 无发票 1、费用分配：将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式 （金额、数量）分配至发票的费用字段； 2、入库核算：将发票的金额和核销的材料成本汇总计算入 库