物业公司《财务制度》培训技术方案.pptVIP

费用报销、借款审批原则 01 费用开支报销手续 02 费用报销操作说明 03 借款及其他 04 目录 1）为了加强公司费用支出管理，公司将严格按年度费用预算计划控制支出，所有费用按预算内及预算外分别报批。 2）所有支出执行先申请、审批，后报销或付款的程序。 3）公司各部门员工报销，必须根据费用支出性质，分类填写报销凭证，报批后到财务部报销。报销单有 “费用报销单”和“付款单”两种，需现金支付的填写“费用报销单”；银行支付的填写“付款单”，应分类填写报销凭证，报批后到财务部报销。 4）报销业务招待费，需要填写“业务招待申请单”附单，附单的内容必需对每笔业务支出作简要说明，签字流程同业务招待费报销单，并粘与发票之后。 费用报销、借款审批原则 费用报销、借款审批原则 5）公司各部门员工请款，经办人不得随意变更用途或突破限额，如遇特殊情况须事先与财务部联系，经总经理签字后才能报销。 6）凡公司费用开支预算审批程序为：1、费用当事人申请；2、主管、项目经理审核；3、财务部门审核；4、总经理审核。 费用开支报销手续 （一）预算内支出 日常经营费用的发生： （1）金额在200元以下的，经办人报主管批准同意后实施。 （2）金额在200元以上的，由项目经理批准同意后实施。 （3）月累计总金额在2000元以上的，由总经理批准同意后实施。 业务完成后，提交发票经审核验证按如下程序报销。 ●