专业信用风险管理服务绪论.pptVIP

演讲人：佛山市威动供应链有限公司 专业信用风险 管理服务 Welldo 目录 一、 保理服务的种类与作用 二、 信用保险的种类与作用 三、 信用担保的种类与功能 LOGO 四、 商账追收原理 第一节 保理 保理服务的内涵 Welldo 《国际统一司法学会保理公约》定义，保理是指卖方/供应商/出口商与保理商之间存在的一种契约关系，根据该契约，卖方/供应商/出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款的所有权转让给保理商。 保理服务的内涵 Welldo 1 2 3 4 保理商提供资信调查 保理商承担付款责任 应收帐款融资功能 应收帐款管理功能 保理服务的作用 Welldo 1 2 3 对于出口商：扩大出口营业额、规避收汇风险、节省营业费用、手续简便、增加利润、美化财报 对于进口商：有利于资金周转，扩大营业额，降低了进口成本，避免了货物风险，简化购货手续，提供风险保障 对于保理银行：收益可观 保理服务的种类 Welldo 分为国际保理和国内保理，从国际保理的角度可分为： 1、单保理和双保理:根据保理商数量的不同，前者一般只在国内保理业务中使用，后者广泛运用于国际保理业务中。 2、无追索权保理和有追索权保理：根据保理商对保理业务项下融通的资金是否有追索权，前者保理商承担较高风险，后者适应于进口商信用较好、出口商仅需要融资和货款回收管理的情况。 3、融资保理和非融资保理：融资保理（预付保理）和非融资保理（到期保理）是根据保理商是否向出口商提供融资款项。 4、公开保理和隐蔽保理：根据出口商与保理商签订协议后，是否应将债权转让给保理商的事实通知债务人。 5、完全（批量）保理和不完全保理：根据保理业务提供是否全面（融资、应收账款管理、催收应收账款、承担债务人无力承担付款时的风险）。 1、保理商为国际贸易赊销方式 提供的成套服务 国际保理 2、集结算、管理、担保和融资为一体 国际保理与国际贸易融资 3、国际双保理业务流程 国际双保理业务流程图 佛山市威动供应链有限公司 出口商 出口保理商 进口保理商 进口商 13 11 8 6 2 5 1 9 10 3 4 7 11 12 国际双保理业务流程说明 1、出口商寻找有合作前途的进口商 2、出口商根据赊销贸易的需要，向出口保理商提出承做保理业务的申请，并要求为进口商核准信用额度 3、出口保理商选择进口保理商，并要求进口保理商对进口商进行信用评估 4、进口保理商对相应的进口商进行资信调查并逐一确定信用额度，并将其对进口商核准的信用额度或拒绝核准信用额度的通知书交给出口保理商 5、出口商与进口商签订货物销售合同或服务合同并开始供货 6、出口商将证明债权转让的发票副本及有关文件交出口保理商。在公开型保理业务中，出口商应在发票上载明由此产生的应收账款已转让，债务人应将款项支付给进口保理商 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如果出口商有融资需求，出口保理商将向出口商提供不超过发票金额的80%的资金融通 9、进口保理商凭受让的应收账款于发票到期日前若干天开始向进口商催收 10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 11、进口保理商将收到的货款全部转付给出口保理商 12、如果进口商在发票到期日90天后仍未付款，进口保理商做担保付款 13、出口保理商扣除预付货款、贴息和其他费用后，将货款余额支付给出口商，并向出口商及时提供对账单。 国际保理与国际贸易融资 国际贸易融资是指银行为外贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利，是一种促进进出口贸易的金融支持手段。单从融资的角度看，国际保理只是国际贸易融资中的一种融资类型。 按照融资期限划分：短期国际贸易融资（打包放款、出口押汇、开征、进口押汇）；中长期国际贸易融资（出口信贷、福费廷、国际银团贷款） 按照融资资金来源划分：一般性贸易融资；政策性贸易融资（各国官方或半官方出口信贷机构利用政府财政预算资金向另一国银行进口商、政府提供的贷款） 按照有无抵押品划分：无抵押品贷款；抵押贷款 1 2 3 常见问题 1、出口商以信用方式向进口商销售货物或提供服务所产生的应收账款，均适合做保理业务。但是，以信用证（不包括备用信用证）、凭单付现或任何现金交易为基础的销售除外。 2、出口保理不需要提供有形担保。 3、进口商可能会联合保理商对出口商进行欺诈，出口商要承担货物质量风险。 4、保理商可以通过做好对进出口商的资信调查，选择合适的保理类型，签订好保理协议 控制风险；出口商需要严密合同质量条款，防止买方欺诈，并且全面切实地履行合同。 第二节 信用保险 信用保险的作用