风险管理概论总结.doc

\ 风险的概述风险及风险的有关的几个概念 风险概念。 . 风险的基本含义（客观）是未来结果的不确定性。事故发生的的不确定性，着重于个人及心况 不确定性包括：发生与否不确定。 发生的时间不确定。 发生的狀况 发生的后果严重性不确定。 风险的基本含义（主观）风险为某些事件发生后造成损失之可能性。着重于整体与數量的狀况 0与1之间 。即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果 。即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果 。 其中，R —— 风险 p —— 出现该风险的概率 c —— 风险损失的严重程度 风险及与风险有关的几个概念 风险的数种定义 经济学家：风险是损失机会和损失发生的可能性 决策理论家：风险是损失的不确定性 统计学家：风险是实际结果与预期结果的离差 保险学者：风险时实际结果偏离预期结果的概率 保险业内人士：承保的原因 总结性定义 ：风险是指在特定客观情况下，在特定期间内，某一事件其预期结果与实际结果间的变动程度。 首先确认风险是客观存在．其大小可以量度。根据概率论， 风险大小决定于其所致损失概率分布的期望值和标准差； 其次，风险的存在与客观环境和一定的时、空条件有关，当 这些条件发生变化时，风险也可能发生变化； 第三，风险伴随着人类活动的开展而存在，若没有人类的活动，不会有什么预期结果，也就不存在风险。只有人们进行某项活动时，才会对该活动有一个预期结果，这是风险存在的前提。 什么是企业风险？ 企业风险的定义：在企业生产经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素的影响，使企业的实际财务结果和状况与预期发生一定的偏差，从而有蒙受损失或获取额外收益的机会或可能性. 注意： ? 实际和预期的偏差 ? 财务结果和状况：利润和现金流 ? 风险的两面性：损失和收益 全面风险管理指南的第三条：企业风险指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。 二、风险和不确定性的区分： 事件发生的不确定性 后果的不确定性 大小的不确定性 风险的三要素。 风险三要素及其相互关系风险的本质/要素是指构成风险特征，影响风险的产生、存在和发展的因素，可归结为三个要素/因素。 风险三要素是指风险因素、风险事故和风险损失。它们构成了风险存在与否的基本条件。 风险的构成要素 风险因素：指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心理风险因素、社会风险因素。 风险事故：损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包扩自然风险事故、人为风险事故、经济风险事故。 风险损失载体：风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产损失载体、责任损失载体等 。 风险因素 自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素 。 道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的风险因素 损失分为：直接风险损失: 是指由风险事件导致的有形的、可准确计量的损失。 间接风险损失: 是指由风险事件导致的无形的、不能够准确计量的损失。 损失还包括： 收入损失：指由于该企业毁损以致无法生产成品而减少利润。 费用损失：指例如某企业因遭受火灾导致的损毁，以及必须修理或重置而支出的费用； 责任损失：指由于过失或故意以致他人遭受体伤或财损的侵权行为。 风险因素、风险事故和损失之间 企业经营中可能引起风险的事故例子 二、风险和不确定性的区分。 三、风险的构成要素。 风险的属性与特征。 风险的属性 1. 自然界的不规则运动或外力作用引起的风暴、雷电、地震和洪水等使人们面临的风险具有自然属性。 2.人与人之间、社会之间、家庭之间因种种原因引起的社会冲突、战争、暴力等使人们面临的风险具有社会属性。 3.风险发生导致的后果引起的经济价值的减少或增加使人们面临的风险具有经济属性。 二、风险的特征 1.风险的客观性 2.风险的突发性 3.风险的不确定性 4.风险的可测定性 5.风险的发展性 风险的分类。 按风险产生的原因分类 自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险 ?