集团客户授信业务风险管理办法总结.doc

****银行集团客户管理办法 ? 专业化集团：使用合并报表按照集团客户的主营业务行业所属的业务领域对应的评级模型对整个集团进行信用评级多元化集团： 若能够获得占集团总收入85%（含）以上的各业务领域的收入情况且至少有一个业务领域的收入占集团总收入的20%（含）以上，则使用合并报表按照集团客户涉及的占集团总收入20%（含）以上的业务领域所对应的评级模型进行信用评级； 若不能获得占集团总收入85%（含）以上的各业务领域的收入情况，或能够获得占集团总收入85%（含）以上的各业务领域的收入情况但没有一个业务领域的收入占集团总收入的20%（含）以上，则按照集团客户的主营业务行业所属的业务领域对应的对整个集团进行信用评级，再根据调整规则调整。对于不能获得合并报表的专业化集团和多元化集团客户，则对各成员单位按照单一客户评级方法分别进行评级，经审定得到最终评级，转换为相应的，再根据各成员单位的净资产进行加权平均，计算得到整个集团客户的，并对应为集团客户的系统评级 其中，CL为整个集团客户的风险限额； CLi 为分配给集团客户各成员单位的最终风险限额； CLi为对各成员单位分别进行评级测算出的风险限额。 2、第二种类型集团客户，财务高度统一，统贷统还模式，只针对集团授信。 在计算集团整体限额时，取合并报表中的数据计算净资产及其扣减项，取集团整体评级确定信用调整系数。 3、第三种类型集团客户，无合并报表，分贷分还模式。 各集团成员单位按照单一客户限额设置进行授信额度的确定。计算公式 单一客户限额 = 债务人基础负债能力×?(PD)-他行已获得授信额度 第二十八条 集团客户评级授信流程 集团客户评级暂参照《？？、？客户评级管理办法》执行，集团客户授信按《？？、？集团客户授信操作流程》等相关管理办法规定流程办理。集团客户授信原则上所有有信贷关系的集团成员企业同时发起，跨管辖支行、二级支行的集团客户的授信，原则上由主办行通知协办办行集中通过信贷系统发起各自授信。 第二十九条 授信额度管理 （一）额度结构与要素 1.集团客户授信额度结构包括集团授信额度、成员综合授信额度。 2.集团授信方案必须明确集团授信额度，及其集团成员综合授信额度以及成员综合授信额度项下的具体业务额度，包括金额、币种、品种、期限、担保方式、利率等授信要素。 （二）额度有效期 成员企业综合额度有效期可以与集团授信额度相同，也可以短于集团授信额度。成员企业综合授信额度已到期，但集团授信额度未到期，该成员综合授信额度为零，集团授信额度不变。 （三）授信额度核定以按年度核定与动态调整相结合。集团整体授信有效期内授信额度调剂或调整的，调剂或调整授信额度有效期不得超过原核定集团整体授信有效期。 （四）集团客户主办行及协办行原则上应在集团授信额度有效期到期前二个月开始新年度集团授信额度核定的材料收集和调查工作，有权审批行相关部门要按照限时办结制度有关要求完成授信额度的核定工作。 （三）集团授信额度到期后，主办行公司业务部已受理或已开展授信调查，且初步调查表明集团客户未发生重大不良变化的，或因客户收购、兼并等重组或经审计的财务信息尚未披露等特殊原因，未能及时核定新授信额度的，可在报经原授信审批行批准的情况下，适当延长原集团客户授信额度的有效期，延期原则上不超过三个月，最多不超过六个月。在授信条件具备的情况下，有关行要抓紧组织材料，及时报批。 第三十条　授信额度调剂是指集团客户整体授信额度确定后，在不突破已核定的集团整体授信额度的前提下，增加集团客户内新的用信主体、集团各成员之间授信额度重新分配、切分预留授信额度、授信单项业务额度调剂、担保方式变更、授信币种变更及授信期限变更等授信方案的变更。 集团客户主办行客户部门负责受理、调查集团客户的授信额度调剂业务。具体业务执行《？？、？集团客户授信操作流程》等相关管理办法规定流程，变更信贷审批方案业务流程。 第三十一条　授信额度调整。集团客户授信额度调整由需增加授信额度的成员企业经办行受理并组织相关材料，并通知集团客户主办行重新发起评级授信。 第五章??? 集团客户的担保管理 第三十二条 从严控制集团客户企业成员之间互相担保的风险。 第三十三条 对于存量集团客户存在关联企业成员互相提供保证担保且为唯一保证担保的，除要落实有效抵质押担保外或关联企业成员外企业提供保证担保外，原则上不得再对其增加新的授信额度，并要逐步压缩保证担保比例，直至关联企业成员唯一担保贷款全部收回。 第三十四条 对于新增集团客户，不得由关联企业内部成员提供唯一保证担保。 第三十五条 在核定授信额度时，对标准普尔(或穆迪、惠誉)等国际评级机构认定为A级以上(含)且被《财富》杂志最新评选为当年世界500强企业的在华控股子公司、为关联企业内部成员提供保证担保的可不受限