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　公司治理研究 百慧勤投资管理公司管理咨询部 二○○五年三月三十一日 本材料仅供公司内部交流用目录 前言 4 第一章　公司治理概述 4 第一节　公司治理的概念和意义 4 一、公司治理的概念 4 二、公司治理的意义 6 第二节　公司治理的类型和模式 7 一、公司治理的基本类型 7 二、公司治理的基本模式 7 三、几点启示 12 第二章　股东会的出资者所有权 13 第一节　出资者所有权的理论分析 13 一、两权分离与出资者进入企业 13 二、股东的责任与权利 15 第二节　出资者所有权的具体内容及行使方式 17 一、股东大会的具体权利 17 二、议事规则 18 第三章　董事会的法人财产权 26 第一节　董事会法人财产权的理论分析 26 一、董事会是法人财产权的主体 26 二、董事会的类型和特点 27 第二节　法人财产权的具体内容及行使方式 28 一、董事会的组成 28 二、董事会的职权 29 三、董事会责任 30 四、董事会议事规则 31 五、董事长、董事、董事会秘书的职责与义务 33 第四章　监事会的出资者监督权 35 第一节　出资者监督权的理论分析 36 一、以权力制约权力 36 二、监事会是出资者监督权主体 37 第二节　出资者监督权的具体内容及其行使方式 38 一、监事 38 二、监事长 39 三、监事会 40 第五章　经理人的法人代理权 41 第一节　经理人法人代理权的理论分析 42 一、经理人是法人之代理人 42 二、法人代理权责任原则 44 三、法人代理权界定 45 第二节　法人代理权的具体内容及其行使方式 47 一、总经理的任免 47 二、总经理的职权 48 三、总经理的责任和义务 49 四、总经理的管理机构 50 五、总经理的议事规则 51 六、总经理的报告事项 52 前言 公司治理是管理机制的最重要部分，没有相应的公司治理结构，管理机制也就不可能科学有效，企业战略也就是纸上谈兵。本文讨论公司治理的相关问题，主要内容安排如下： ★公司治理概述：公司治理的概念和意义、公司治理的类型和模式。 ★股东会的出资者所有权：出资者所有权的理论分析、出资者所有权的具体内容及行使方式。 ★董事会的法人财产权：董事会法人财产权的理论分析、法人财产权的具体内容及行使方式。 ★监事会的出资者监督权：出资者监督权的理论分析、出资者监督权的具体内容及其行使方式。 ★经理人的法人代理权：经理人法人代理权的理论分析、法人代理权的具体内容及其行使方式。 ? 第一章　公司治理概述 ? 本章的主题是对公司治理作一个简要的介绍。本章的主要内容如下： ★公司治理的概念和意义：介绍公司治理的概念和意义； ★公司治理的类型和模式：介绍公司治理的几种主要类型和模式； ? 第一节　公司治理的概念和意义 ? 一、公司治理的概念 公司制虽然经历了数百年的历史，但公司治理理论却是现代公司理论的新内容。中外公司治理理论从各个角度反映了公司治理的丰富内涵。吸收西方公司理论的成果，结合我国公司制刚刚起步时期的特点，概括起来说，公司治理是建立在出资者所有权与法人财产权相分离的基础上，企业股东会、董事会、经理人、监事会分权制衡的企业组织制度和企业运行机制。具体来看，公司治理的内涵具有多样性。 公司治理是一种经济关系。在公司治理的出资者、经营者、管理者、监督者之间，均是一种经济关系。这种经济关系是财产权利的直接体现。基于一定的产权，治理结构的各方有各自的经济利益，并且是以公司法和公司章程加以保障的。出资者投入资本，承担有限风险，并由此获取剩余收益；经营者受托经营，代表出资者经营企业，承担经营责任，行使法人代理权，并获得相应报酬；监督者代表出资者的利益与出资者的利益相一致。出资者、经营者、管理者的责任明确、权力到位、利益协调。 公司治理是一种契约关系。公司治理的各方实际都是通过契约纽带连接起来的。出资者（股东）授权董事会经营企业，这是一种信任托管的契约合同的形式订立双方的责权利，建立起契约关系。代理人在委托人授权的范围内行使法人代理权。监事会按照公司章程的规定行使监督权，董事会和经理人按相关的契约接受监督，各方均有明确的权力边界。这些契约的形式包括公司法、公司章程和有关的聘用合同、委托书、股东会决议、董事会决议等。 公司治理是一种制度安排。公司治理是适应现代企业产权制度的根本特点——所有权和控制权分离而选择一种制度结构。公司法规制了治理结构框架的一般要求，而公司章程规制了本公司治理的特殊要求，如股权的确立、各权利机构的权限、议事程序、表决方式，以及信任托管、委托代理关系的产生和取消等。公司治理各方遵循公司法和公司章程的制度规定行事。现代公司就是在这种科学的制度安排下运转。 公司治理是一种权力制衡机制。有权力，就应有制衡。公司治理的“三会四权”都应是相互独立，又相互制约的。