商业银行商业银行的经营业务重点.ppt

第7章 商业银行商业银行的经营业务 五 商业银行的经营业务 （一） 负债业务－－－资金的来源渠道 自有资本和外来资金 1、自有资本－－－股本，留存收益，债务资本，其他资本 a 股本----普通股，优先股，未分配利润和股本准备金 b 留存收益-----银行税后利润中提取的积累，形成盈余公积金和未分配利润 c 债务资本－－－附属资本，部分债务所形成的资金进入资本帐户（资本性票据、债券、可转换债券） 20`60``银行规模的扩大，内源性资金满足不了资本管理要求 长期债务可发挥股本的作用 监管当局对资本法律的调整 d 其他来源－－－储备金 从收益中提取的资金－－－资本准备金和各种损失准备金（呆坏帐准备金和证券损失准备金） 受监管约束，数额有限 2 各类存款 活期存款－－－随时支取（支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证） 定期存款 储蓄存款(不能签发支票） 存款业务的新形式 可转让支付命令账户(可签发支票的储蓄存款） 自动转帐服务账户（储蓄存款＋活期存款） 货币市场共同基金（没有利率上限、可签发支票） 可转让定期存单（可流通转让、盈利性好） 股金提款单账户（储蓄存款＋提款单） 3 商业银行的各类长短期借款 短期借款－－1年以内的借款 同业拆借－－满足法定准备金头寸需要 央行借款－－票据贴现和再贷款 其他