北大荒招股说明书总汇.docx

发行股票类型：人民币普通股 ????预计发行股数：300,000,000股 ????主承销商：南方证券有限公司 单位：人民币元 单位 面值 发行价格 发行费用 每股 1.00 5.10-5.38 0.135-0.142 合计 300,000,000 1,530,000,000-1,614,000,000 40,500,000-42,600,000 单位 募集资金 每股 4.965-5.238 合计 1,489,500,000-1,571,400,000 发行方式： 在价格区间内网上累计投标询价方式 发行日期： 2002年3月13日 拟上市地： 上海证券交易所 ????本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明 书全文同时刊载于上海证券交易所网站（）。投资者在作出认购决 定之前,应仔细阅读招股说明书全文,并以其作为投资决定的依据。 ?????声明 ????发行人董事会已批准本招股说明书及其摘要, 全体董事承诺其中不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、 完整性承担个别和连带的法 律责任。中国证监会、其他政府机关对本次发行所做的任何决定或意见, 均不表明 其对本发行人股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明 均属虚假不实陈述。根据《证券法》等的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益 的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 ?????特别提示 ????2001年我国北方部分地区遭受旱灾,但本公司地处三江平原,水资源丰富, 因此 灾情对公司的粮食生产影响较小。2001年粮食产量与公司历史上特大丰收的1999年 相比虽下降了7.59％,并非受灾所致,若与气候条件较为正常的2000年相比, 粮食产 量增长了2.53％。这些波动均属正常。 ?????特别风险提示 ????本公司特别提醒投资者注意风险因素中的下列投资风险： ????1、公司本次将用38.30％-40.40％的募股资金投资于百万吨稻谷精深加工及十 万立方米绿色稻草板生产项目,使公司涉足新的业务,由于新业务在人员、管理、技 术和产品市场销售等方面存在不确定性,因此,公司的新业务可能达不到预期的目标。 ????2、本公司从事种植业、 养殖业和农林产品初加工业取得的利润免缴企业所得 税。如果此项优惠政策被取消,将对本公司的经营业绩产生重大不利影响； 本公司 生产的商品粮有60％是按保护价销售给国家粮库, 若我国取消按保护价敞开收购农 民余粮的政策,有可能给本公司的农产品销售和经济效益带来一定的不利影响。 ????3、本公司由集团公司独家发起设立,本次股票发行后, 集团公司仍持有本公司 79.59％的股份。因此,存在大股东控制风险。 ????4、本公司采取以公司统一经营管理为主导,家庭农场承包经营为基础的统分结 合的双层经营模式。在这种经营模式下,若公司与农工签订的《农业生产承包协议》 的有效期过短、对制定生产承包费的原则把握不当、为农工垫付资金数额较大, 将 可能导致家庭农场对承包的土地投入不足,引起土质退化； 农工承包土地的积极性 下降；或农工对本公司的欠款增加,给公司的持续发展及经济效益带来不利影响。 ????5、本公司浩良河分公司1999年、2000 年连续两年出现亏损 ,亏损额分别为2 ,048.28万元、3,963.82万元,2001年1至9月,又产生亏损2,593.69万元,若浩良河分 公司的亏损状况不能得到有效制止或持续扩大,将导致本公司的利润减少,经济效益 下降。 ????6、本公司从2001 年起对年度内报告期生产承包费收入的确认方法更改为逐月 进行确认, 即按报告期已签订的生产承包费协议金额乘以报告期月份占全年月份的 比例确定应记生产承包费收入的金额。按照这种方法确认的收入是依照承包合同约 定应在报告期取得的收入,而非实际获得的收入,实际收到时间通常在当年九月份（ 小麦收获后）至次年初全部粮食销售结束后。对承包费收入的分期确认问题, 会计 制度主管部门认为：如果承包费收入能够收到, 则可以按照权责发生制原则分期加 以确认。 ????本公司审计会计师信永中和会计师事务所认为：本公司的承包费收入是可回收 且可以可靠计量的,故这种收入确认方法是合理的。 鉴于报告期已确认的收入其有 关款项实际并未收到,请投资者注意这一风险。 ????7、本公司的主营