gsfw-cwb-05(出差费用管理规定)精要.docVIP

文件名称 出差费用管理规定 第1页 共1页 文件编号 GSFW-CWB-05 版 本 号 V2.0 编 制 人 胡武凯 编制部门 财务部 签 发 人 查卫江 签发日期 2004-08-10 目的 加强公司出差费用的规范化管理； 降低公司出差费用。 职责 各部门经理：负责审批员工出差申请，负责审批员工出差费用； 财务部：负责督促本规定的执行情况； 适用范围 公司所有部门。 具体规定 出差费用是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费）等。 公司员工出差之前必须在办公自动化系统中填写出差申请，得到部门经理（总监）批准以后才能出差。 出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报销金额，填制《差旅费报销单》并及时报销。出差期间所发生的相关费用单据均需附在《差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。 出差期间所有发生的费用报销时应按照时间顺序纤细填写《费用明细说明清单》。 在途交通费规定如下： 公司副总裁以上的在途交通费可以据实报销； 其他人员在途交通根据实际情况采用火车（不包括软卧）、轮船、长途汽车，据实报销。特殊情况经主管副总裁批准可以采用火车软卧和飞机经济舱，极特殊情况下需要采用飞机商务舱或头等舱必须经公司总裁批准。 市内交通费用规定如下： 在北京市内和外地出差原则上要求使用公交车辆。如有以下特殊情况，需要事先请示部门经理后批准方可使用出租车辆，否则费用一律自负，不得报销。 有客户陪同，需要维护公司形象； 随身携带贵重仪器、重要文件或大额现金； 时间安排比较急迫、需要强调效率； 时间特殊（如深夜）； 公交车辆十分不便； 技术人员（含研发中心、项目实施部、系统集成部和客户服务部和职能部门（含财务部、人力资源部、行政管理部、市场营销部、商务法律部人员）出差期间只报销到车站或机场和出车站或机场的出租汽车费用，其余市内交通费包含在出差补助内，不再报销。其他人员出差期间可以根据实际要求决定是否乘坐出租汽车。 员工报销出租车费用时，应在出租汽车票上如实注明乘坐出租汽车的出发地、目的地和原因。报销人须对所填内容的真实性负责。未按要求填写说明的，财务部门有权不予报销。 出差补贴 出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种餐饮、交通和通信补助。出差补助具体标准见附件1《出差费用开支标准表》。员工在享受出差补助期间，不得同时享受误餐补助。 员工出差工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再报销该期间的出差补助、住宿费。 误餐补助是对相关岗位员工市内出差，因工作需要原因无法在享受公司提供午餐时间就餐的一种补助。但员工陪同客户就餐时，不得同时申报误餐补助。午餐补助具体标准见附件1《出差费用开支标准表》。 对于所有公司所有分公司、派驻外地办事处和本地招聘的工作人员，以经常、相对稳定工作的地方为其办公地点，出差以离开该办公地点为准，只有离开该办公地点出差才享受出差补助。 具体标准见附件1《出差费用开支标准表》。 出差员工出差期间，应在住宿费开支标准以内住宿，超过住宿费标准的费用将不予报销。 员工出差原则上应入住与公司签约的打折宾馆、协议宾馆。特殊情况下不能入住打折宾馆、协议宾馆的，可以自行安排住宿，但须请示部门经理（总监）批准，并且费用不得超过住宿费开支标准。 出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人电话等费用应由私人承担，公司不予报销。 出差员工住宾馆时应合理安排住宿时间，对于半天的住宿费用原则上公司不予报销，特殊情况下，只住半天时需要事先经主管副总裁批准，对于一天以上（含一天）的住宿费用无论何种情况都不报销半天的住宿费用。 报销住宿费用时，须将宾馆联系电话记录在住宿发票上，否则不予报销。 公司已为其购买了人身交通意外伤害险的员工在出差时，不得再报销航空人身意外伤害保险等保险费；公司未为其购买人身意外伤害险的员工在出差时，仍可报销航空人身意外伤害保险等保险费。 公司不负责报销员工假期回家发生的差旅费。放假期间员工出差路费的报销规定如下： 员工在放假前离开公司到目的地出差，又直接从出差地回家，假期结束后从家返回公司上班。在此期间，出差路费的报销规定为： 报销公司到出差地路费； 报销从出差地直接回家部分路费： ① 该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销； ② 该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销。 员工从家返回公司上班路费不得报销。 员工放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期间，出差路费报销规定为： 报销从家到出差所在地部分路费： ① 该段路费若低于从出差地到公司路费