- 1、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 5、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
bsk_1120_第一章现金规划
更多资料请访问精品资料网()
更多企业学院:/Shop/ 《中小企业管理全能版》 183套讲座+89700份资料 /Shop/40.shtml 《总经理、高层管理》 49套讲座+16388份资料 /Shop/38.shtml 《中层管理学院》 46套讲座+6020份资料? /Shop/39.shtml 《国学智慧、易经》 46套讲座 /Shop/41.shtml 《人力资源学院》 56套讲座+27123份资料 /Shop/44.shtml 《各阶段员工培训学院》 77套讲座+ 324份资料 /Shop/49.shtml 《员工管理企业学院》 67套讲座+ 8720份资料 /Shop/42.shtml 《工厂生产管理学院》 52套讲座+ 13920份资料 /Shop/43.shtml 《财务管理学院》 53套讲座+ 17945份资料? /Shop/45.shtml 《销售经理学院》 56套讲座+ 14350份资料 /Shop/46.shtml 《销售人员培训学院》 72套讲座+ 4879份资料 /Shop/47.shtml
第一章 现金规划
现金规划:为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金等价物:流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
现金规划的原则:即短期需求可以用手头的现金来满足,而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
分析客户现金需要
现金规划需要考虑的因素
对金融资产流动性的要求
现金规划动机:(1)交易动机,个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。一般来说,个人或家庭的收入水平越高,交易数量越大,其为保证日常开支所需要的货币量就越大。
(2)谨慎动机(预防动机),是指为了预防意外支出而持有一部分现金以现金等价物的动机,如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。谨慎动机归因于未来收入和支出的不确定性。一般来说,个人或家庭对现金以及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法,而且,预防需求量和收入也有很大的关系。
(二)持有现金及现金等价物的机会成本
金融资产的流动性与收益率呈反方向变化,高流动性意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强,其收益率也相对较低。持有收益率较低的现金及现金等价物也就意味着丧失持有收益率较高的投资品种的机会,因此,持有现金及现金等价物存在机会成本。
流动性比率
流动性比率是流动资产与月支出的比值,反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。流动性最强现金与现金等价物,日常用品类资产的流动性比较弱。
公式:流动性比率=流动性资产/每月支出
流动性比率应保持在3左右,即现金足够三个月生活支出。该额度确定在个人或家庭每月支出的3~6倍左右。
注:收入支出表 目的:提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布,以利于正确的消费和投资决策。
原则:真实可靠、充分反映、明晰性原则等
作用:帮助理财规划师了解客户现金流信息。
一般客户支出表分为三栏:收入、支出和结余(或超支)
周期:一般以十二个月为一个编制周期,但也可以以一个月为周期进行编制。
例:家庭收入支出表
收入
房产 租金∕抵押贷款支付(包括保险和纳税) 修理、维护和纳税 日常生活支出 水电煤气等费用、通讯费、交通费、日常生活用品、外出用餐、其他费用 购买衣服支出 个人开支 休闲娱乐 度假、其他休闲娱乐 赡养支出 父母 商业保险费用 人身保险、财产保险 医疗费用 其他支出费用 制定现金规划方案
现金规划的一般工具
现金:流动性最强,持有现金往往会出现贬值的情况。人们持有现金是为了追求现金的流动性,但在客观上却损失了一定的收益。
相关储蓄品种1、一般储蓄业务。(1)活期储蓄。指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。其资金利用灵活性较高,人民币一元起存,外币(港币、美元、日元等)起存金额不低于一美元。自2005年9月21日起,个人活期存款按季结息,按结息日挂牌活期利率计息,每季末月的20日为结息日。储蓄机构发给客户的是存折或借记卡。借记卡:先存款后消费,具有存取款功能,但没有透支功能的银行卡。活期“一本通”:为客户提供一种综合性、多币种的活期储蓄,既可以存取人民币,也可存取外币。具有人民币和外币活期储蓄的全部基本功能。开立账户时,必须预留密码。可在开户行的同城营业网点存款、取款,客
您可能关注的文档
最近下载
- 无人机驾驶员技能考核内容结构表二级.pdf VIP
- 中国康养产业消费趋势报告(2025).pdf VIP
- 小区消防设施维修方案.docx VIP
- 无人机驾驶员技能考核内容结构表一级.pdf VIP
- 第三单元 珍爱我们的生命 测试卷(含答案)道德与法治七年级上册(2024).doc VIP
- TSIOT 803-2020 虚拟现实用户界面设计规范.pdf VIP
- 医院保洁员感控培训课件.pptx VIP
- 【完整正版高清】T_CFLP 0016-2023《国有企业采购操作规范》【2023修订版】.doc VIP
- 2025年一级建造师之一建民航机场工程实务考试题库【历年真题】.docx VIP
- Reading explorer-F级教学精品课件-U3A.pptx VIP
文档评论(0)