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厦门大学管理学院 金融企业会计 1 中国银行业改革发展概述 1.1 中国银行业改革发展的主要历程 1979年10月，邓小平在中共省、市、自治区党委第一书记座谈会上指出：“银行要成为发展经济、革新技术的杠杆，就要把银行真正办成银行。”由此，中国银行业开始了改革发展的新历程。 1 中国银行业改革发展概述 第一阶段(1979-1993)：国家专业银行向商业银行过渡 中国银行于1912年1月24日由孙中山总统下令批准成立，由1905年清政府成立的户部银行（1908年起改称大清银行）改组而来。 十一届三中全会（1978年）以前，“大一统”银行体系特征的形成过程： A. 国民党时期中国银行体系起义部分。 B. 解放区华北银行、北海银行等合并成立银行。 C. 解放后银行体系调整，“大一统”银行格局形成。 1 中国银行业改革发展概述 第一阶段(1979-1993)：国家专业银行向商业银行过渡 专业银行与中央银行共存的“二元”银行体制的形成： A. 1979年2月23日，国务院发出《关于恢复中国农业银行的通知》，据此农业银行总行于1979年3月30日正式办公。 B. 1979年3月13日，国务院同意并批转中国人民银行《关于改革中国银行体制的请示报告》，中国银行从中国人民银行分设出来专司外汇业务，同时设立国家外汇管理局。 C. 1979年8月国务院批准中国人民建设银行从财政部独立出来，此后改称中国建设银行。 D. 1983年9月17日，国务院作出《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，据此决定，中国工商银行于1984年1月1日正式成立。 1 中国银行业改革发展概述 第一阶段(1979-1993)：国家专业银行向商业银行过渡 四大国有专业银行与股份制商业银行共同竞争格局的形成： A. 1987-1988年间，包括交通银行、招商银行、中信实业银行、深圳发展银行、福建兴业银行、广东发展银行等一批新兴的股份制商业银行得以创立。 B. 1992年开始，又有一批股份制商业银行陆续成立，主要包括光大银行、华夏银行、浦东发展银行和民生银行等。民营股份制银行的出现，在中国的银行业具有极大的象征意义，人们开始对中国银行业的市场化改革之路报以更加乐观的期望。 C. 尽管如此，直到20世纪90年代初，行政权力主导下的寡头垄断的中国银行业生态并未有太多改变，而且在此期间，由于向传统的老工业企业和盲目重复建设项目发放贷款，四大国有专业银行形成了目前为止的大部分不良贷款。 1 中国银行业改革发展概述 第二阶段(1994-2003)：国有独资的商业银行阶段 1994年3月至11月间，四大专业银行的政策性业务被正式剥离，国家为此成立了国家开发银行、农业发展银行和进出口银行三大政策性银行。 1995年《商业银行法》正式颁布实施。这意味着，四大专业银行无论从法理上还是业务上都开始向更具商业功能的银行转变，从而为更具市场化的银行业竞争奠定了基础。 1997年席卷东南亚的金融危机，虽然中国得以幸免，但中国政府由此意识到金融危机的潜在可能性和破坏性，从而进一步促进了四大国有商业银行的市场化改革。 1 中国银行业改革发展概述 第二阶段(1994-2003)：国有独资的商业银行阶段 1998年财政部发行2700亿特种国债，用以补充四大国有商业银行的资本金，使当年的资本充足率达到了8%，以满足巴塞尔协议关于银行资本充足率的要求。 1999年，政府相继成立了四个资产管理公司，将四大国有商业银行的1.4万亿不良资产予以剥离。 2002年，中央政府则明确指出，国有商业银行是经营货币的企业，并开始积极推进商业银行的市场化改革。 1 中国银行业改革发展概述 第三阶段(2004-至今)：国家控股的股份性商业银行阶段 2003年新一届政府成立之后，一系列金融改革政策高频率陆续出台，显示了中国政府根本上变革银行业、推动银行改革的鲜明态度，其中，国有独资商业银行的股份制改革试点就是银行业改革的重要内容之一。 2004年1月7日，国务院决定运用450亿美元国家外汇储备，补充中国银行和中国建设银行实施股份制改革所需的资本金，而负责管理这部分资产的是为此成立的中央汇金投资有限责任公司（简称汇金公司）。 1 中国银行业改革发展概述 第三阶段(2004-至今)：国家控股的股份性商业银行阶段 2004年6月，中央汇金公司负债融资30亿元人民币，向当时正在进行财务重组的交通银行注资，持有上市后交通银行6.68%的股份。 2004年8月，中国银行股份有限公司成立，同年9月，中国建设银行改组为中国建设银行股份有限公司，中央汇金公司成为这两家银行的最大控股股东。 2005年4月，汇金公司又向中国工商银行注资1