国际结算学国际结算讲述.ppt

* 从会计科目说起 资产增加：借记 资产减少：贷记 负债增加：贷记 负债减少：借记 在本行的账户均是本行的负债 借记or贷记时站在开户行的立场上 贷记：to credit 借记：to debit 两种用法： To credit (debit) an amount to sb’s a/c To credit (debit) sb’s a/c with an amount * Case Analyse April 3, 2010 借：客户存款（医院） USD 4500 贷：客户存款（史密斯） USD 4500 April 5, 2010 借：客户存款（史密斯） USD 1500 贷：客户存款（房地产公司） USD 1500 * 往来银行的选择 联行是最优选择 代理行中的账户行是次优选择 代理行中的非账户行是次次优选择 * 代理行关系的中止 政府在国别政策上突然改变 该代理行倒闭 该代理行经营上发生重大问题 国外代理行主动提议中止代理行关系 代理行关系中止后，双方应寄回或销毁控制文件 * 怎样利用代理行为国际银行业务服务 1.在国际结算日常业务中相互合作 2.了解最新的当地外汇管理、银行制度等资料 3.向代理行进行征信调查 4.培训中、高级银行专业人才 5.提供快邮服务 6.在约定的信贷额度下拆出或拆进资金 7.相互访问，加深了解，促进金融业务的合作 * * * * * * * 2、关于EDI(Electrical Data Interchange)：按照标准协议，对具有一定结构性的标准经济信息，经过电子数据通信网络，在商业贸易伙伴的计算机之间传递。 3、关于电子商务和网上贸易 4、关于电子支付与网上银行 * 5、关于网上结算的系统信用和司法信用 系统信用：系统（设备和网络）安全的技术性问题，包括信息的保密性、信息的真实完整性、信息的不可否认性 司法信用：涉及电子商务法律问题，即传统的法律体系如何接纳和调整以适应电子商务和电子支付 * 第一章 国际结算导论 国际结算概述 1. 国际结算的产生和发展 2. 国际支付清算体系 3. 国际结算业务中的银行机构 4. * （一）支付系统概述 按经营者身份不同划分 按单笔业务支付金额划分 按支付系统服务地区划分 * （二）支付系统中银行转账的原则 银行票据成为转移资金的重要工具。 任何一笔收付，银行总是先借后贷。 同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。 * （三）国际支付体系的基本要素 任何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。 为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和结算中心，以便顺利地完成跨国的货币支付。 在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。 * （四）主要国家的支付清算体系 美元支付清算体系联邦资金转账系统FEDWIRE清算所同业支付系统 CHIPS 英镑清算系统交换银行自动收付系统CHAPS 欧元实施后的欧洲支付系统 TARGET 日本银行金融网络系统 BOJ-NET 环球银行金融电讯协会 SWIFT * 第一章 国际结算导论 国际结算概述 1. 国际结算的产生和发展 2. 国际支付清算体系 3. 国际结算业务中的银行机构 4. * （一）银行处理国际业务机构设置的主要类型 银行开展国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型： 联行 一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。 包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）。 代理行 两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务发生往来关系。 一般由双方银行的总行之间建立。 * 联 行 代表处 Representation Office 非营业性机构，不能经营真正的银行业务。主要提供信息。 代理处 Agency Office 能够转移资金、发放工商业贷款，不能经营消费者个人贷款，不能吸收当地存款。 海外分、支行（境外联行）Overseas Sister Bank/Branch，Subbranch 不具有法人资格，可以经营完全的银行业务，不能经营非银行业务。 受母行所在地和经营地法规的双重约束 * 联 行 子银行（附属银行）Subsidiary Banks 全部或大部分股权被总行控制，具有独立的法人资格，可以经营所在地所能经营的所有业务。 联营银行Affiliated Banks 总行拥有其5