第八章商业银行贷款业务教材.pptVIP

三、贷款质量的监测与考核 通过会计账户和指标体系，对银行贷款的质量进行动态监测，并据以考核银行、信贷部门及信贷人员经营管理水平和工作业绩的贷款管理制度。 1、明确贷款质量分类标准及认定程序和办法 2、建立贷款质量检测考核指标体系 3、建立不良贷款的跟踪管理制度 一、贷款保险 当银行向具有法人资格且已在保险公司足额投保企业财产保险的企业发放贷款时，可要求企业投保贷款保证保险，若投保人出现火灾、施工错误、爆炸事故或者因市场原因导致破产、倒闭情况而不能按时归还贷款时，保险公司将代替投保企业承担责任。 二、贷款合同转让 银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，从获转银行获得让度资金，提前收回贷款的一种业务。 三、贷款还贷保证金制度 银行要求借款人在做好抵押担保的同时，还要求企业有关负责人缴纳数额不等的还贷保证金，若贷款人无法按期还本付息，则上述个人保证金划归银行。 银行对企业财产和法人代表的个人财产实行双重抵押。 四、贷款参与 在大额贷款业务的开展过程中，由发起银行将贷款数额分成若干标准份额，再将其售给其他参与银行。 五、贷款证券化 商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款，组合成若干个资产库，出售给专业性的融资公司， 再由融资公司以这些资产库为担保，发行资产抵押证券。这种资产抵押证券同样可以通过证券发行市场发行或私募的方式推销给投资者。出售证券所收回的资金则可做为商业银行新的资金来源再用于发放其它贷款。 六、个人可透支交易账户贷款 银行允许客户在签发支票时进行透支，商家拿到客户签发的银行支票后送交其本人开户银行委托收款。 * * * * * 处分抵押物必须具备一定的条件，包括： ◆ 抵押合同期满，借款人不能履约还款； ◆ 抵押期间抵押人宣告解散或破产； ◆ 个体工商户作为抵押人在抵押期间死亡、失踪，且其继承人或受馈赠人不能偿还其债务。 抵押物的处分是指通过法律行为对抵押物进行处置的一种权利。抵押物处分方式主要有三种：拍卖；转让；兑现。 三、票据贴现 （一）票据贴现的概念与特点 1、票据贴现 以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人角度上，贴现是以手持未到期的票据向银行贴付利息，取得现款的经济行为。票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。 2、票据贴现的特点（与其他贷款的区别）： ◆ 贷款对象：它是以持票人作为贷款直接对象； ◆ 还款保证：它是以票据承兑人的信誉作为还款保证； 承兑人是票据的第一付款人； ◆ 贷款期限：它是以票据的剩余期限为贷款期限； ◆ 收息方式：实行预收利息的方法，贴现贷款在发放时 就预先将贴现利息扣除。 （二）票据贴现的操作要点 1、票据贴现的审批 持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应提交贴现申请和贴现票据。银行接到申请后，应从以下方面进行检查： ★ 审查票据的票式和要件是否合法； ★ 审查票据的付款人和承兑人的资信状况。应当收贴具有良好信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据； ★ 审查票据期限的长短。一般商业汇票的期限应在六个月之内，最长不超过九个月。超过这个期限的，银行一般不应收贴； ★ 审查贴现的额度。贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。当付款人拒付时，银行需要向贴现申请人追偿。 2、票据贴现的具体内容 ◆票据贴现的期限与额度 ★ 票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。 ★ 票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的票面金额扣除贴现利息计算。计算公式是： 实付贴现额=贴现票据面额－贴现利息 贴现利息=票据面额×贴现期限（天数）×（月贴现率÷30） ◆票据贴现贷款的到期处理 ★ 票据贴现贷款到期后，付款人应事先将票款备足并交存开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。这样，票据贴现贷款过程全部完成。 ★ 如果票据到期，付款人账户不足支付票款，可以作如下处理： 以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额，视同逾期贷款，应按统一利率收息并实行加息； 以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人应比照签发空头支票的处罚规定处以罚款。贴现银行在收到退还的汇票后，应着手票款追偿，从贴现申请人账户上扣收贴现款