个人外汇培训-银行版.pptVIP

个人外汇管理政策培训 2014年4月 主要内容 现行主要个人外汇管理政策解读 个人异常交易典型案例 一、现行主要个人外汇管理政策 办法、实施细则、政策答疑 年度总额管理： 个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值5万美元。 境外个人购汇（当日累计500美元，直接办理），其余逐笔审单。 按交易主体区分境内个人和境外个人： 《办法》37条：境内个人——居民身份证、军人身份证件、武装警察证件的中国公民；境外个人——护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）及港澳台同胞。 按交易性质区分经常项目和资本项目： 《细则》经常项下区分经营性与非经营性外汇收支，个人对外贸易经营者及个体工商户，收支属经营性外汇收支，按机构管理（结算账户）； 非经营性外汇收支业务办理：境内个人10、12、14条，境外个人11条、13、15条。 个人境内外汇划转管理： 《细则》28、29条：储蓄账户之间（直系亲属）、储蓄账户与结算账户之间（限于对外支出，不得划转后结汇），购汇资金来源应限于人民币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户和银行卡内资金。 境内个人与境外个人的资金划转按跨境交易管理（申报、统计）。 外币现钞管理： 《细则》30条：个人外币现钞提取：当日累计等值1万美元； 《细则》31条：个人外币现钞存入：当日累计等值5000美元； 《答疑第一期》指出：旅行支票兑换外币现钞按提钞办理。 办法、实施细则、政策答疑 手持外币现钞的管理 《通知》第三条： 1.本年度未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（以下简称“海关进境申报单）或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。 2.本年度已超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇： 经常项目项下的凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据以及《个人外汇管理办法实施细则》第二章规定的有交易额的相关证明材料在银行办理； 资本项目项下凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据并按照《个人外汇管理办法实施细则》第三章等个人资本项目管理规定办理。 携带外币现钞出入境管理 出境携带等值5000美元（含）以下外币现钞，无须《携带外汇出境许可证》，以下简称《携带证》。 等值5000美元以上至1万美元（含），向银行申领《携带证》。 超过等值1万美元，具有特殊情况的，向外汇局申领《携带证》。 入境携带等值5000美元（含）以下的，无需申报，超过的须向海关书面申报（海关）。 携带外币现钞出入境管理 银行操作注意事项： 《办法》8条、《操作规程》 （1）由存款银行或购汇银行办理《携带证》; （2）银行审核材料：有效出境证件、有效签证或签注、外汇资金证明（利息清单、取款凭条）或购汇证明、其他证明（从其他人账户中提取，如直系亲属关系证明等）。 （3）《携带证》加盖“银行携带外汇出境专用章”，签发之日起30天内一次性使用有效。 （4）第二联原件由签发银行按月交当地外汇局留存，并于每月前5个工作日内报送《携带外币现钞出境统计表》。 个人结售汇系统操作指南 个人证件录入规则： 1、一般境内个人编码：居民身份证号码（15位/18位）。 2、没有身份证的境内个人编码： A＋出生年月日（yyyymmdd）＋姓名拼音编码＋性别（1男2女） 姓名拼音编码规则：取姓名的前4个汉字（不到4个汉字按姓名实际长度取），第一个字用全拼，第二到第四个字取拼音的第一个字母，全部大写组成姓名的拼音编码。 个人结售汇系统操作指南 3、境外个人身份编码： 国别代码（采用国标3字母代码大写，填写护照的签发国）+护照号码（除 去空格和分隔点，连续录入）。 结汇业务中，国别代码为选择“境外个人”后选入； 购汇业务中，国别代码为需在证件号码前单独录入。 已取得境外永久居留权的中国公民按境外个人管理，国别代码输“中国” ，“护照号”栏输入护照号码，同时在“备注”栏中输入永久居留证号。 港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的最后号码如为顺序 码，即仅用以表示该人通行证换领次数的话，银行证件号码录入时不需录 入该顺序码。具体说，除了三位国别代码外，港澳居民来往内地通行证录 入前9位号码（含第1位字母），台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版 ）录入前8位号码。 个人结售汇系统操作指南 个人结售汇系统数据录入错误的更正规则 各银行应逐日