12第六章采购系统的日常业务处理解说.ppt

业务模块的日常业务处理 采购系统日常业务处理 采购业务分类 普通采购业务 采购入库业务 直运采购业务 采购退货业务 付现业务 受托代销业务 采购流程 采购请购 采购订货 采购到货 采购入库 采购发票 采购成本核算 采购付款 采购流程（一） 采购流程（二） 采购流程（三） 1.填制并审核请购单 供应链-采购管理-请购-请购单 审核：对当前业务完成的确认 2.填制并审核采购订单 采购订货-采购订单 3.填制到货单 采购到货-到货单 4.采购入库单 库存管理-入库业务-采购入库单 采购系统可以查询：采购管理-采购入库-采购入库单 5.填制采购发票 采购管理-采购发票-专用采购发票 6.采购结算 自动结算手工结算 采购结算-手工结算 核算系统概览 应付： 借：材料采购 3600 应交税费-应交增值税（进项税额）162 贷：应付账款 4212 存货核算： 借：原材料 3600 贷：材料采购 3600 付款： 借：应付账款 4212 贷：银行存款 4212 7.在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成付款凭证 设置应付款管理系统账套参数：业务工作-财务会计-应付款管理-设置-选项 7.1应付款管理基本科目设置 核算应付款时经常用到的科目 先设置好，生成凭证时系统依据制单业务规则自动带出科目 若未设置，需要手工进行科目的选择。 设置前提： 辅助账设置 指定为应收、应付系统的受控科目 7.1应付款管理基本科目设置 财务会计-应付款管理-设置-初始设置 7.2应付款管理结算科目设置 财务会计-应付款管理-设置-初始设置 7.3应付系统制单 应付单据处理-应付单据审核 7.3应付系统制单 制单处理 8.在存货核算系统中记账并生成入库凭证 存货核算-业务核算-正常单据记账 8.在存货核算系统中记账并生成入库凭证 存货核算-财务核算-生成凭证 9.在应付款管理系统中进行付款处理并生成付款凭证 应付款管理系统-付款单据处理-付款单据录入