理财第三章现金规划总结.ppt

第三章 现金规划 一、什么是现金规划 现金规划是为个人或家庭短期需求而进行 的管理日常的现金及现金等价物和短期融 资的活动。 现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、 和货币市场基金等金融资产。 现金规划原则 短期需求可以用手头的现金来满足 预期的或者将来的需求则可以通过各 种类型的储蓄或者短期投、融资工具 来满足。 二、量化分析指标 流动性比率 = 流动性资产/每月支出 = 3-6倍 流动性资产：在急用情况下能迅速变现而不会 带来损失的资产，例如现金、活期存款、货币市 场基金。 根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性和收 益性，进而提出有价值的理财建议。 三、编制收入支出表 分为三栏，收入、支出和结余 一般以12个月为一个编制周期 为了和现金规划更好的衔接起来，以一个月 为周期进行编制。 四、紧急备用金 用于保障家庭发生的预料外支出 应付失业或者失能导致的工作中断 应付紧急医疗或意外伤害导致的超支费用 应付短期流动资金需要 预留6个月生活开销 两种方式： 1.短期定期存款 2.备用的贷款额度 机会成本比较 一般两者搭配 五、现金规划的常见工具 （一）现金 （二）各种储蓄资金 （三）货币市场基金 （二）各种储蓄 1. 活期储蓄 3.定活两便 5.个人通知存款 7. 定额定期储蓄 2.整存整取 4.零存整取 6.存本取息 活期储蓄存款 开户时不约定存取日期，可随时存取、存取金 额不限的一种个人存款。 1元起存，多存不限，由储蓄机构发给存折， 存折记名，预留密码,存折遗失可以挂失。 开户后可以随时存取。未到结息日清户的可同 时结清利息。全部支取存款时，按支取日挂牌活 期储蓄存款利率计付利息。 整存整取定期储蓄存款 储户事先约定存期，本金一次存入，到期一次 支取本息的定期储蓄。 存款分三个月、半年、一年、 二年、三年、五 年。本金一次存入，由储蓄机构发给存单，到期 凭存单支取本息。 零存整取定期储蓄存款 开户时预先约定期限，逐月存入本金，到期一 次性支取本息的定期储蓄。 存期分一年、三年、五年，存款金额每月由储 户自定固定存额，每月存入一次，中途如有漏 存，应在次月补存。 存本取息定期储蓄存款 储户一次性存入整笔本金，按月或分次支取利 息，到期支取本金的一种方式。 存款分一年、三年、五年，到期一次支取本 金，约定利息期限和支取利息的次数，凭存单分 期支取，可以一个月或几个月取息一次。 如到期取息日未取息，以后可随时取息。 整存零取定期储蓄存款 一次存入整数本金，分次平均支付本金，到期 一次支取利息的定期储蓄方式。 开户时由储户确定存入金额、存款期限及支取 次数，银行发给寄名存单，储户按期平均支取本 金，到期支取利息。 本金一次存入，存期分一年、三年、五年。 定活两便储蓄存款 整笔存入本金，不存定期，随时可以支取的一 种储蓄。 一般50元起存，由储蓄机构发给存单,存单分 记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名式不 挂失。存期一般有四个档次：一是不满三个月， 二是三个月以上不满半年，三是半年以上不满一 年，四是一年以上。 教育储蓄 为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非 义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的 储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四 年级）以上学生。 存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三 年和六年三种。 本质：零存整取 2．储蓄存款的原则 A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、为储户保密 个人存款账户实名制 2000年3月《个人存款账户实名制》 凡在我国境内金融机构开立存款账户的 个人必须使用真实姓名。 三、储蓄利息计算方法 （一）利率 （二）存期 （三）计算储蓄利息的有关规定 （四）计算利息的基本方法 （五）个人所得税征收管理规定 （一）利率 利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本 金的比率 年利率以百分比表示 月利率以千分比表示 日利率以万分比表示 （二）存期 1．计算存期的基本规定 （1）一年按360天算，每月不分大月、小月、 闰月均按30天计算。 （2）算头不算尾 （3）储蓄存款到期日，以对年、对月为准， 如果存入日为到期日没有的日期，以应到期月 份最末一天为存款到期日。 （4）如定期存款到期日恰逢法定节假日 2．计算存期的方法 （1）年月日同减法 以支取年月日减存入年月日 （2）年月日化天加减法 年差天数+支取日天数-存入日天数 （四）计算储蓄利息的有关规定 1．以元为计息单位，元以下角分不计息。 2．计息计至厘位，保留至分位，分以下四舍 五入 3．各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将 利息转入本金生息外，其它各种储蓄不计复息。 4．逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存 期的部分，除约定自动转存的外，一律不计复 息 （五）计算