企业营运资金管理研究学士学位论文.docVIP

目录 中文摘要（关键词） 1 外文摘要（关键词） 2 前言 3 1营运资金管理概述 4 1.1营运资金的概念 4 1.2营运资金管理的内容和目标 4 1.2.1营运资金管理的内容 4 1.2.2营运资金管理的目标 5 2信和商厦营运资金管理现状分析 6 2.1信和商厦概况 6 2.2信和商厦营运资金管理现状 6 2.2.1信和商厦财务管理的原则 6 2.3流动负债管理 7 2.4流动资产管理 8 2.4.1现金预算 8 2.4.2现金的日常管理 8 2.4.3应收账款的日常管理 9 2.4.4存货的日常管理 9 3信和商厦营运资金管理存在的问题 10 3.1营运资金管理的问题 10 3.1.1现金收入预算缺乏科学性 10 3.1.2还款风险较大 10 3.1.3应付账款管理不合理 10 3.2营运资金结构的问题 10 3.2.1现金的机会成本太高 10 3.2.2存货资金过高 11 4信和商厦营运资金管理存在问题的原因 12 4.1财务管理模式落后 12 4.2财务控制薄弱 12 4.3缺少科学完善的营运资金预算体系 12 4.4缺乏高素质的财务管理人员 12 4.5营运资金结构不合理 12 5解决信合商厦营运资金管理问题的对策 14 5.1树立科学的营运资金管理新观念 14 5.2加强对营运资金的监管控制 14 5.3健全资金分析体系 14 5.4构建资金预警系统 15 5.5提