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费用报销管理办法 主讲人：徐亚安 二O一一年四月 费用审核程序 经办人→部门负责人→主管副总→财务部→财务总监→总经理，请严格按上述流程顺序审签，不得颠倒次序。财务部审核由专人负责，主要对单据的合法性、金额的准确性、开支的合理性、合规性进行审核，对单据粘贴不规范、报销不符合要求的一律退回补办手续。财务审核后送财务总监和总经理批准后由出纳付款 付款、报销时间规定 每周一、三上午为财务审核、报销个人费用、支付现金的时间； 每周一至周五上午为财务受理各部门银行支付单据的时间，下午由出纳统一去银行办理； 其他时间原则上不予受理审核、报销付款业务。 财务报账付款审核分工 个人费用报销由徐亚安负责审核签字 采购付款由会计主管童晓敏负责审核签字 工程款支付、内部资金调拨、个人借支及除采购付款外其他所有资金支付均由财务负责人刘贤才审核签字 广州华浩高潭费用及付款审核签字由刘贤才负责 开具税务发票由戴培玉负责 财务报销票据要求 财务报销必须提供真实、合法、有效的发票或单据，凡是收据、白条等非法单据原则上不予报销，特殊情况需事先征得财务部同意，并办理书面核准手续。收据需加盖公章并由收款人签字，注明收款人电话号码，以便询查 报销单据应每笔业务一张粘贴单，按阶梯式要求均匀粘贴，将相同金额的单据粘贴在一起，不得使用订书机装订，单据张数、金额应在报销单上注明 超过3个月的发票原则上不得报销