财务管理办法制.docVIP

XX股份有限有限公司 财务管理制度 目 录 第一章 总 则 第二章 财会基础工作 第三章 资金筹集管理 第四章 流动资产管理 第五章 长期资产管理 第六章 对外投资管理 第七章 成本费用管理 第八章 收入、利润及分配管理 第九章 财务报告与财务分析 总 则 为适应社会主义市场经济发展的需要，加强企业内部财务管理，规范公司财务行为，建立适应企业发展的新型财务体系，依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规定。结合本公司的经营特点及管理要求，制订本制度。本制度适用于公司及所属各单位，控股公司参照执行。 财务管理的主要内容包括：资金管理、投资管理、收入与分配管理以及成本管理等。 财务管理的任务是：组织企业资金活动，处理企业同各方面的财务关系，通过财务预测、财务计划、财务控制、财务分析等方法，全面参与预测、控制、决策公司的行为趋向，以实现股东财富的最大化。 实行“集中统一与分级管理”相结合的管理体制。公司财务实行四统：统一对外投资的决策权、统一资金的调配权、统一物资的采购权、统一产品的收发权，根据公司的总体目标，组织企业内部经济核算，实行指标分解，层层落实，财务部定期进行考核分析兑现。 公司管理以财务管理为中心，财务管理以资金和成本管理为核心。首先必须健全财务管理机构，由财务总监主管财务与会计工作，设置财务部具体管理公司财务会计工作，财务