原创力文档商业银行财政专户调研指南
一、调研说明 1
（一）数据范围 1
（二）财政专户定义 1
（三）结算账户与非结算账户定义 2
二、筛选并提请国库确定财政专户 2
（一）准备余额表、销户登记簿等资料 2
（二）筛选财政专户 2
（三）提请国库确定财政专户 6
三、初始化系统 6
（一）运行程序 6
（三）初始化系统 7
四、录入数据 8
（一）录入机构信息 8
（二）录入汇总数据 9
（三）录入结算账户明细信息 11
附：主要资金大类认定标准参考 21
（四）录入非结算账户明细信息 16
五、核对数据 17
（一）结算账户数据核对 17
（二）非结算账户数据核对 19
（三）查看汇总数据与明细数据加总的差异 19
六、报送数据 20
商业银行财政专户填报指南
一、调研说明
（一）数据范围
本次调查的数据范围：2014年12月31日存量财政专户（包括结算账户和非结算账户，下同）、2015年9月30日存量财政专户、2011年1月1日至2015年9月30日销户的结算类财政专户。
对于存量结算账户，要求提供账户基本信息（包括户名、账号、对应国库、对应政府级别、账户类别、开户时间、所属会计科目等）、子账户信息、核算的资金性质、存款余额等。
对于存量非结算账户，要求提供账户基本信息（包括户名、账号、对应国库、对应政府级别）、存款余额、存款来源账号等。
对于已销户的结算账户，要求提供账户基本信息（
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