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特变电工股份有限公司 2009年度第一期短期融资券信用评级报告 大公报D【2009】107号（债） 信用等级: A-1 发债主体：特变电工股份有限公司 注册额度：12亿元 本期发债规模：4亿元 债券期限：365天 主要财务数据和指标 (人民币亿元) 项 目 2009.3 2008 2007 2006 货币资金 39.37 34.70 20.33 11.59 总资产 160.09 151.53 100.31 74.14 所有者权益 65.61 59.26 33.35 23.55 营业收入 31.73 125.19 89.31 61.44 利润总额 3.73 12.15 6.97 3.09 经营性净现金流 -0.19 23.70 6.89 5.10 资产负债率（%） 59.01 60.89 66.75 68.23 速动比率（倍） 1.31 1.12 0.86 0.83 毛利率（%） 22.57 20.48 19.36 17.29 净资产收益率（%） 5.50 18.46 21.83 12.62 应收账款周转天数（天） 62.06 52.10 58.04 70.22 存货周转天数（天） 87.39 83.37 88.64 100.95 经营性净现金流利息保障倍数（倍） - 11.14 3.41 2.99 经营性净现金流/流动负债（%