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2017-05-11 发布于河南
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现金业务处理

现金收入处理程序 1、从银行提取现金流程　　填写现金支票提交取款凭证领取现金当面点清将现金存入保险柜编制记账凭证登记现金日记账 2、直接收款的程序受理收款业务审核现金来源当面清点现金开具收款凭据，加盖“现金收讫”印章和出出纳人员名章编制记账凭证登记现金日记账受理收款原始凭证确定应收金额收取现金当面点清开具收款凭据，加盖“现金收讫”印章和出出纳人员名章编制记账凭证登记现金日记账 3、收款员、营业员收款后直接交给出纳人员的程序白条现金支出处理程序现金支取处理流程　　编制付款凭证清点现金现金发放并签收编制记账凭证登记现金日记账 1、直接支付现金——主动支付现金的程序受理付款业务审核原始凭证加盖“现金付讫”印章和出纳员章支付现金编制记账凭证登记现金日记账 1、直接支付现金——被动支付现金的程序整理现金填写现金解款单送交现金编制记账凭证登记现金日记账 2、向银行送存现金的情况相关原始凭证的填制企业将现金送存银行需要填制现金缴款单。现金缴款单，不同银行在其具体格式会有些区别，但基本内容相同，一般是一式三联。现金缴款单需从银行领取。现金缴款单的填制（可用圆珠笔填制，但一般用钢笔填制）程序：时间→收款人户名（要填写全称）、账号、开户行→缴款人→款项来源→币种→金额的大小写→票面的张数