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差旅费标准规范细则 为了满足公司异地项目建设需要，考虑到员工异地出差的辛劳，业经报送公司董事长批准，现将地产公司的异地出差待遇标准公示如下，请参照执行： 一、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的差旅费支出，包括购买车船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。 报销原则 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，差旅费超预算不得开支。 2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经。凡未得事先批准的，一律不予报销。 3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算; 4、出差标准 1）交通工具采用标准： a、董事会成员：实报实销 b、项目经理、副总、部门经理：飞机经济舱、火车硬卧、城际大巴 c、普通员工：运行时间6小时以上采用火车硬卧、运行时间6小时以内采用火车硬座，城际大巴 d、与上级领导同行,采用同一交通工具的不同级次。 2）每日生活补贴标准：采用包干制度 a、 董事会成员：实报实销 b、项目经理、副总、部门经理：一日三餐制：35元/餐，住宿含早及发生招待费当次不计餐补，其他生活补贴15元/日 c、普通员工：一日三餐制：20元/餐，住宿含早及发生招待费当次不计餐补，其他生活补贴10元/日 d、与董事会成员同行并共同用餐，不计餐补； e、其他生活补贴已包括异地通讯费（含住宿费中的通讯等其他费用）不再另行计付通讯费。 3）住宿费标准： a、董事会成员：实报实销 b、项目经理、副总、部门经理：省会城市及直辖市：400元/日；地级市：300元/日；县区级市：150元/日 c、普通员工：省会城市及直辖市：200元/日；地级市：150元/日；县区级市：100元/日 d、与上级领导同行,采用同一住宿地点的不同级次。 4)招待费标准：根据公司招待费报销流程执行 四、差旅费审批及报销流程 1、出差人员填制差旅费报销单—审查核准财务审核--出纳结算付款。应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。 2、财务、、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。 注意事项 1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据(包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费)等差旅费，无本人姓名的原始发票须在背面签名。 、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期; 、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。 、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经签批后，报签批。 、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。 差旅费借支的规定 1、差旅费借款采取前账不清、后账不借的原则，由根据员工已批准的出差申请进行审核; 2、借支额度按个人借支额出差×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过000元/人次，短途短期不借支差旅费; 3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，由财务通知部从其当月薪资中扣还。 辽宁宏缘商业地产开发有限公司 2012年1月 HYCW-2012-001