企业社会责任之金融信用与研究.docVIP

第四届“企业社会责任”征文大赛The fourth CSR Paper COMPETITION -2010 论文 企业社会责任之金融信用研究 姓名 李典 学校 北京交通大学 专业 热能与动力工程 联系方式 导师 卜伟 时间 2011 年 3 月 27 日 大赛论文（设计）诚信声明书 本人声明：我所提交的大赛论文（设计）《企业社会责任之金融信用研究 》是我在指导教师指导下独立研究、写作的成果，论文中所引用他人的无论以何种方式发布的文字、研究成果，均在论文中加以说明；有关教师、同学和其他人员对本文的写作、修订提出过并为我在论文中加以采纳的意见、建议，均已在我的致谢辞中加以说明并深致谢意。 论文作者 李典 （签字） 时间：2011 年 3 月 27 日  企业社会责任之金融信用研究 李典 摘要 近年来，金融环境中企业信用缺失的现象越来越严重。据统计，中国每年因为企业逃废债务蒙受直接经济损失约亿元1阻碍企业自身的发展壮大 3.2瓦解市场信心，降低投资和消费 3.3对国民经济发展形成瓶颈制约 4.4给百姓生活造成不便，阻碍社会发展 4应对企业金融信任缺失的措施及建议 4.1建立健全相关的法律法规 4.2建立企业信用评级制度 1我国企业金融信任现状分析 金融是现代经济的核心，而现代经济实质上就是信用经济。但近年来，金融环境中企业信用缺失的现象越来越严重。据统计，中国每年因为企业逃废债务蒙受直接经济损失约亿元，信用经济成了“赖帐经济”；因为三角债和现金交易，增加财务费用约2000亿元，三角债和多角债的大量存在直接阻滞了信用链条。利益的驱动是企业不守金融信用的最主要原因。如果企业不守金融信用 一方面对失信的惩罚不严厉，另一方面守信的收益不明显，守信的交易成本太高，以至“格雷欣法规”发生作用，导致守信的市场主体退出市场或者自动放弃守信原则。我们的法律制度没有将前一次的信用和以后每次的交易（得益）联系起来，产生某种因果关系。由于缺乏健全的征信体系，信息不流通，即使在甲银行有不良记录，也不会影响其在乙银行获得融资。这样，违约获得的收益往往要高于违约的成本。当前，大量逃废银行债务的情况莫不与此相关。失信的人不必支付高昂的代价，其他人看到失信的好处，自然在利益驱动开始放弃守信信息不对称是指两个人对同一事物所得的信息不一致。在金融交易活动中，金融机构获得的信息往往是不充分不对称的，并且获取信息需要支付一定的成本更重要的是，银行等金融机构在获取客户信息的过程中往往处于被动地位，这不仅表现在获取决定贷款信息时，还表现在贷款获取后监督贷款行为时。贷款为获得贷款可能隐瞒真实信息，甚至提供虚假信息2.2.2金融部门内部普遍缺乏基本的信用管理制度我国金融企业很少设立专门的信用管理部门或人员，这易导致因授信不当使合约不能履行以及授信企业对履约计划缺乏管理而违约现象的频繁发生，会因对合作客户信用状况缺乏了解而受骗上当。有的地方政府从狭隘的地方利益考虑，在企业逃废银行债务的过程中推波助澜，使得银行在债权债务诉讼中“胜诉率高、执行率低”。企业对社会经济未来的发展缺乏信心，也削弱了企业和个人的投资信心，造成投资滑坡，金融信用的缺失，金融信用行为法是规范市场主体在金融信用交易过程中产生的一系列行为的法律、法规，它包括信用交易前的社会征信法信用交易完成后的失信惩罚法。 征信源于左传：“君子之言，信而有征，故怨远于其身”，其含义是指对他人的资信状况进行系统调查和评估。具体而言，就是建立企业资信制度。由于信息不对称，金融机构在交易中对交易对手信用状况了解，因此需要有关企业信用信息以资决策。企业信制度帮助降低交易成本，促进银企合作为整个国家信用体系的建立和完善提供良好的基础。中国目前关于企业信用信息的法律、法规比较零散分布在不同的部门法中涉及到工商、公安、税务、保险、银行、法院等十几个部门，因此迫切需要一部统一的征信法来规范信用信息的记录征集、调查的范围程序以及传播方式、对象及时限等问题。，还应注意保护在开展征信活动中可能触及到的企业商业秘密。 建立对失信企业的惩罚机制，是金融信用体系链条中关键的一环利益的驱动是企业不守金融信用的最主要原因于一切以利益为导向的“经济人”的制约，最有效的措施莫过于抓住一个“利”字。只有通过利益导向――激励约束机制，才能从根本上激活企业的守信行为。失信惩罚机制实质上是增加失信的成本，使市场主体经过理性衡量后自觉选择守信。中国的失信惩罚办法还没有形成体系，应尽快建立一套失信惩罚制度，同时完善官员的政绩考核机制