物资收发货流程.docVIP

四川华泰电气物资收发流程 第一章 总则 第一条 为加强公司物资管理、规范公司物资收发流程，防止由于流程不清、责任不明造成的物资损失，特制定本制度。 第二章 原材料收发货流程 第二条 原材料的购进应严格按照公司物资申购流程进行审批与采购。在采购时，既要比价也要比质量，如由于原材料质量问题造成的产品损失，应追究相关人员责任。 第三条 公司所有物资采购，应尽量取得增值税专用发票。在比价时要考虑到如供应商开具增值税专用发票，公司的采购成本为总价款扣除税额后的金额。金额较小的物资要尽量取得正规发票。 第四条 原材料入库，经办人须持供应商的送货单至保管处办理入库，保管根据实际收货数量与送货单所记载内容办理入库。如发现送货单所载数量、金额、单价、规格型号等与实际收货不相符的，应即及时通知经办人，经办人及时与供应商联系改单或换货。 第五条 保管在入库时开具一式三联“外购入库单”。第一联存根联，由保管留存，作为保管记录存货收发的依据；第二联报销联，由供应商或采购持有，作为供应商向我司收款依据或采购报销依据；第三联财务联，由保管提交财务作为财务入账依据。 入库单上应准确注明以下内容，入库日期、供应商、产品名称、规格型号、单位、数量、单价、金额。能够取得增票的，入库单上的单价应为不含税单价。 保管、采购、