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第七章 筹资分析与决策模型 山东建筑大学商学院财务管理教研室 1、筹资分析与决策的内容 主要指长期资金筹集决策. 2、年金终值函数fv() 语法：fv(rate,nper,pmt,pv,type) rate：每期利率 Nper：总期数 Pmt：年金 pv：初始值（本金），省略则为0 type：0或1，当为0时，表示后付年金；1时为先付年金。缺省值为0 功能：在已知期数、利率及煤气付款额的情况下，返回年金终值。 3、年金现值函数pv() 语法：pv(rate,nper,pmt,fv,type) fv:终值，一笔贷款付清后的未来值为0 4、年金函数pmt() pmt(rate,nper,pv ,fv,type) 5、年金中的利息函数ipmt() ipmt(rate,per,nper,pv,fv,type) 6、年金中的本金函数ppmt() ppmt(rate,per,nper,pv,fv,type) 7、期数函数nper() nper(rate,pmt,pv,fv,type) 8、利率函数rate() rate(nper,pmt,pv,fv,type) 9、index()函数 index(reference,row_num,column_num,area_num) reference:参考地址范围 grownup：行号 column_num：列号 area_num：区域号 功能：返回一个指定的数据区域中的行号和列号所定位的值。 10、if函数 if(logical_test,value_if_true,value_if_false) 含义：如果logical_test为真，则返回value_if_true的值，否则返回value_if_false的值。 10、长期借款基本模型 运用双因素分析表分析不同利率和付款期数下的每期偿还金额。 例：长期借款模型 11、模拟运算表 例：双音速、单因素输入数据表 12、租赁筹资模型设计 例：租赁摊销分析模型。分析租赁摊销模式下的现值。 13、模型中建立图形控制按钮的方法 例：微调按钮 14、租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型 将分期偿还借款的现值与租赁摊销现值进行比较，现值较小者为首选方案。