《私募投资基金监督管理暂行办法》解读.pptVIP

第五章 投资运作 第二十六条　私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10 年。 保管内容：投资决策+交易+投资者适当性管理 （记录+其他相关资料） * 第六章 行业自律 第二十七条　基金业协会应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。　　基金业协会应当对私募基金管理人和私募基金信息严格保密。除法律法规另有规定外，不得对外披露。 第二十八条　基金业协会应当建立与中国证监会及其派出机构和其他相关机构的信息共享机制，定期汇总分析私募基金情况，及时提供私募基金相关信息。 第二十九条　基金业协会应当制定和实施私募基金行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为。会员及其从业人员违反法律、行政法规、本办法规定和基金业协会自律规则的，基金业协会可以视情节轻重，采取自律管理措施，并通过网站公开相关违法违规信息。会员及其从业人员涉嫌违法违规的，基金业协会应当及时报告中国证监会。 第三十条　基金业协会应当建立投诉处理机制，受理投资者投诉，进行纠纷调解。 登记备案+信息共享+自律规则+自律措施+投诉处理机制 * 第七章　监督管理 第三十一条　中国证监会及其派出机构依法对私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构开展私募基金业务情况进行统计监测和检查，依照《证券投资基金法》第一百一十四条规定采取有关措施。 第三十二条　中国证监会将私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员诚信信息记入证券期货市场诚信档案数据库；根据私募基金管理人的信用状况，实施差异化监管。 第三十三条　私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及本办法规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施。 检查+诚信档案+行政监管措施 * 第七章　监督管理 链接：《证券投资基金法》第114条：国务院证券监督管理机构依法履行职责，有权采取下列措施： ? （一）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构进行现场检查，并要求其报送有关的业务资料； ? （二）进入涉嫌违法行为发生场所调查取证； ? （三）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明； ? （四）查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料； ? （五）查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存； ? （六）查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户；对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或者查封； ?? （七）在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过十五个交易日；案情复杂的，可以延长十五个交易日。 * 合 规 创 造 价 值 第八章　关于创业投资基金的特别规定 第三十四条　定义 本办法所称创业投资基金，是指主要投资于未上市创业企业普通股或者依法可转换为普通股的优先股、可转换债券等权益的股权投资基金。 第三十五条　鼓励和引导创业投资基金投资创业早期的小微企业。　　享受国家财政税收扶持政策的创业投资基金，其投资范围应当符合国家相关规定。 第三十六条　基金业协会在基金管理人登记、基金备案、投资情况报告要求和会员管理等环节，对创业投资基金采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。 第三十七条　中国证监会及其派出机构对创业投资基金在投资方向检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理；在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为创业投资基金提供便利服务。 关键词：差异化管理 * 第八章　关于创业投资基金的特别规定 背景：国务院关于实施《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》若干配套政策的通知： 12.支持创业风险投资企业的发展。对主要投资于中小高新技术企业的创业风险投资企业，实行投资收益税收减免或投资额按比例抵扣应纳税所得额等税收优惠政策。 18.加快发展创业风险投资事业。制定《创业投资企业管理暂行办法》配套规章，完善创业风险投资法律保障体系。依法对创业风险投资企业进行备案管理，促进创业风险投资企业规范健康发展。鼓励有关部门和地方政府设立创业风险投资引导基金，引导社会资金流向创业风险投资企