金融理论与实践之二研讨.ppt

金融理论与实践之二;一、金融机构体系;一、金融机构体系;金融机构与一般经济单位的关系;（二）我国金融机构体系的构成;中国人民银行;1. 中国人民银行;2. 政策性银行 一般是指由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目的，不以赢利为目标的金融机构;金融资产管理公司（AMC）;（1）五大国有商业银行;银行业发展情况;4. 非银行金融机构;5. 在华外资金融机构;在华外资银行营业机构数与资产情况（2004—2009年）;（三）西方国家金融机构体系的构成;二、存款货币银行与信用货币创造;2. 作用;3 . 存款货币银行的类型和组织制度; 2) 商业银行的组织体制 单一银行制度，即每家银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。 总分行制度，即银行在大城市设立总行，并在该市及国内外各地设立分支机构。 代理行制度 银行控股公司制度，其特点是由一家集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行或金融机构。;（二）存款货币银行的主要业务;负债业务;商业银行的负债业务;自有资本的构成： 1）股本金。包括普通股股本和优先股股本，等于股票发行数量乘以面值。 2）资本盈余。它是指商业银行发行股票时的溢价收入。 3）未分配利润。它是指商业银行税后利润中未分配给股东的部分。 4）补偿性准备金。它是指银行为应付意外损失而从收益中预先提留的资金，它包括资本准备金和贷款、证券损失准备金。; 活期存款（支票存款） 1）概念 指存户可以随时存取、可使用支票的存款 2）活期存款的特点 活期存款没有利息收入，商业银行主要通过提供免费服务来吸引存款者。 活期存款可以直接起到交易媒介的作用，所以一般都把它看成是货币的一部分。活期存款是银行体系进行信用创造的载体。; 定期存款 1）小额定期存款（10万美元以下） 小额定期存款有固定期限 提前支取会损失一定的利息，流动性较差 小额定期存款的利率高于储蓄存款 2）可转让大额定期存单（10万美元以上）（CDS） CDS产生于1961年，可以在二级市场转让，具有很强的流动性 CDS的期限通常在1年以内，不记名，利率可固定也可浮动；由于面额大，主要由机构投资者购买; 储蓄存款 储蓄存款主要是针对社会公众个人开办的存款业务，用于储存个人货币积累和储蓄而开立的存款账户。 储蓄存款主要有定期和活期两种，定期利率高于活期利率，储蓄存款一般不能开立支票。;负债业务;资产业务; 商业银行的资产业务 （1）现金资产 1）准备金 库存现金即现钞和硬币，为了应付客户提款及银行本身的日常业务开支。 中央银行存款又可分为法定存款准备金和一般性存款。在多数国家，准备金一般没有利息收入。;（2）贴现 银行从客户手中买进未到期票据，根据贴现率、票据贴现日与到期日的长短计算贴现利息，并从票据面额中扣除贴现利息将余额部分支付给客户；票据到期时，由银行持票向票据载明的支付人索取票面金额款项。 从形式上看，票据贴现是一种票据的买卖，实质上是一种特殊的放款，即银行对票据付款人提供了信用。 对银行而言，以贴现形式运用资金，风险较小，而且贴现进的票据还可到央行再贴现，或到其他银行转贴现，流动性强。;（2）贴现 银行从客户手中买进未到期票据，根据贴现率、票据贴现日与到期日的长短计算贴现利息，并从票据面额中扣除贴现利息将余额部分支付给客户；票据到期时，由银行持票向票据载明的支付人索取票面金额款项。;（4）投资 是指银行购买有价证券的活动 商业银行投资于证券的好处： 灵活运用资金，获取投资收益 加强流动性 降低风险 银行证券投资的分类 货币市场投资工具，包括所有到期期限在1年以内的金融工具 资本市场证券，包括所有到期期限在1年以上的证券 创新的投资工具，如抵押贷款保证的证券、资产保证的证券以及共同基金股份等工具;（5）租赁业务 租赁是指以收取租金为条件出让物品使用权的经济行为。可分为经营性租赁与融资性租赁 经营性租赁 是指出租人将租赁物反复出租给不同的承租人的租赁业务 一般由出租人负责租赁物的保养、维修和配件供应，租赁期满后不发生所有权的转移。 融资性租赁 是一种采用“融物”形式进行的中长期融资活动（设备信贷） 是指出租人应企业的要求，筹措资金，购买企业所需的设备，然后出租给企业，收取租金。 出租人一般只负责筹措资金，而不负责设备的挑选、安装和维修等业务。待租赁期满后，再将设备出售给企业。; 支票结算 汇兑业务 信用证业务 承兑 代收业务 代理融通业务 信托业务 银行卡业务 保险箱业务等 ;货币互换 期货、??权交易 贷款承诺等;（三）信用货币的创造;影响信用货币创造的因素;