商业银行资产业务经营和.ppt

　银行资产业务的经营与管理;第一节 商业银行资产业务;　三.? 商业银行资产业务经营管理的作用 　 （1）微观上：是赢利的主要来源（特别对我国商业银行而言）；资产的安全，风险状况关系到银行的稳定与发展。 （2）宏观上：是一种杠杆，关系到整个金融业的稳定。 ;四.商业银行资产业务经营管理的目标与原则 （1）目标：A.资产多元化；B.结构合理化； 　　　　　 ?C. 盘活存量，优化增量； 　　　　　 D.增强流动性，提高效益性； 　　　　　? E.稳健经营，化解风险。 （2）原则：A.合法性；B.安全性； 　　　　　C.流动性；D.盈利性。 ;　第二节 现金资产管理 ;2、在中央银行存款 指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。包括法定准备金和超额准备金。 法定存款准备金：按法定比率向中央银行缴存的存款准备金。（目前为8%） 超额准备金：狭义的指在存款准备金帐户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 3、存放同业存款 指存放在代理行和相关银行的存款。 以便银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 4、在途资金 也称托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。;二. 现金资产的作用;三. 资金头寸及其构成;（2）可用头寸及其构成 可用头寸：商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。 实际包括二个方面：一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称为备付金，我国曾规定须持有5%-7%的备付金；二是可贷头寸。 可贷头寸＝可用头寸－规定的支付准备金;注：备付金是银行为保证存款支付和资金清算而库存的现金和在央行以及上级行保留的一般性存款。 ?? 对外备付金率＝（库存现金+存放央行款项）期末余额/各项存款期末余额×100％。 系统内清算备付金率＝存放总行备付款项期末余额/对公存款期末余额×100％ 二级分行以下银行的系统内清算备付金率＝存放上级行备付款项期末余额/对公存款期末余额×100％;2.资金头寸的管理任务 （1）现金资产管理核心任务：适度流动性(流动性需要与盈利性需要的协调一致 )。 （2）重要工作：流动性资金需要量的预测。 主要取决于存贷款的变化。 （3）存款与贷款的变化 主要是易变性存款的预测，包括可能会提取的存款(定活两便、零存整取，以及到期可以自动转帐的存款等)和随时可能提取的存款(如活期存款)。;银行主要资金来源与运用;四. 现金资产的管理;2. 现金资产管理的内容 （1）库存现金的日常管理 （2）存款准备金管理 （3）同业存款的管理 　 ;第三节 贷款业务管理;2、按贷款保障条件分 （1）?? 信用贷款 （2）担保贷款 指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 有抵押贷款、质押贷款和保证贷款三类。 抵押贷款：以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。 质押贷款：以借款人或第三人动产或权利作为质物发放的贷款。 （3） 票据贴现 ;3、按贷款的偿还方式分类 一次性偿还和分期偿还。 4、按贷款的质量(或风险度)分类 （1）正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 （2）关注贷款：贷款本息还仍然正常，但出现了一些可能影响贷款偿还的不利因素。(要关注和监控);（3）次级贷款：借款人依靠正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。 （4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，已肯定要造成一部分损失。 （5）损失贷款：在采取一所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 5、按贷款用途分 ;表　贷款种类;（二）贷款政策 商业银行用以指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 1、贷款工作规程及权限划分 （1） 贷前有推销、调查及信用分析阶段 （2）银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段 （3）贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回阶段;2、相关制度： （1）贷款审批制度，我国实行“审贷分离”制度。贷款调查人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。 （2）分级审批制度：银行内部实行分级授权制。规定各级信贷部门及有关人员的贷款审批品种和最高贷款限额。;3、制定贷款政策应考虑的因素（1）法律法规（2）财政货币政策（3）银行资本金状况（4）银行负债结构（5）所在地区的经济环境（6）信贷人员的素质;二、贷款规模和比率控制;2.评判指标： （1）贷款/存款比率。我国法规规定这一比率不得超过75%。 （2）贷款/资本比率。反映银行资本的盈利能力和银行对贷