广东省科技型中小企技术创新专项资金项目专项审计报告参考样式(版).docVIP

-  PAGE 12 - -  PAGE 11 - 附件2： 广东省科技型中小企业技术创新专项资金 项目专项审计报告 项目编号： 项目名称： 项目计划类别：专项经费资助计划 项目承担单位： 201X年 X月 XXXX会计师事务所 目 录 引言 一、项目基本情况 1、项目承担单位基本情况 2、项目立项基本情况 3、项目实施情况 4、单位内部财务管理制度建设及执行情况 二、项目预算安排及执行情况 （一）专项经费预算安排及执行情况 1、专项经费预算安排情况 2、专项经费到位情况 3、专项经费使用情况 4、专项经费结余情况 （二）自筹经费预算安排及执行情况 1、自筹经费预算安排情况 2、自筹经费到位情况 3、自筹经费使用情况 4、自筹经费结余情况 三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议 四、经济指标完成情况 1、项目收入实现情况 2、项目缴税情况 3、项目利润实现情况 五、审计意见（综合评价） 六、其他需要说明的事项 审计报告 报告号: 注协报备号: XXXXX公司： 我们接受委托，对XXXXX公司承担的广东省科技型中小企业技术创新专项资金（以下简称省创新专项资金）项目：“XXXXXXXXXX”（ 项目编号：XXXXXXXXXX，课题负责人：XXXXXXXXXX）XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日专项经费收支及经济指标完成情况进行了审计，有关会计资料由XXXXX公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则、广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的《广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目合同书》为基础进行的。在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 一、项目基本情况 1．项目承担单位基本情况 XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。 2．项目立项基本情况 项目名称：XXXXXXXXXX； 项目编号：XXXXXXXXXX； 项目起止时间：XXXX－XXXX； 项目负责人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX公司； 主要研究人员：XXXXXXXXXX、等； 项目承担单位：XXXXX公司。 3．项目实施情况 XXXX 4．单位内部财务管理制度建设及执行情况 简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。 单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标（政府采购）等情况。 二、项目预算安排及执行情况 （一）专项经费预算安排及执行情况 1．专项经费预算安排情况 根据XXXXX公司XXX年X月X日与广东省科学技术厅签订的《广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目合同书》及相关文件，确认“XXXXXXXXXX”项目专项经费人民币XXXX万元。 2．专项经费到位情况 专项经费及时足额到位，广东省科技厅、广东省财政厅于XXXX年XX月XX日将专项经费共计人民币XX万元拨付至XXXXX公司。财政专项资金拨入的总额与预算一致。 3．专项经费使用情况 经核查，该单位已经（或没有）对专项经费进行单独核算。 （1）项目经费累计支出使用情况： 截止XXXX年XX月XX日，“XXXXXXXXXX”项目专项经费支出人民币XX万元。 （2）审计支出认定情况： 截止XXXX年XX月XX日，专项经费用于项目产品开发及试制，支出认定情况如下： 开支内容专项经费支出额（万元）1仪器设备购置和安装费2人工费3商业软件购置费4试制费5燃料及动力费6材料费7租赁费8鉴定验收费9培训费 10、其他费用 （3）仪器和生产设备的购置、使用及管理情况： 该项目按照预算，购置5万元以上设备X台，5万元以下设备XX台件,设备费总计人民币XXXX元。 序号设备名称设备型号资产登记卡号购买 日期单价 (元/台件)数量 （台件）总价（万元）123456…累计：4．专项经费结余情况 截止XXXX年XX月XX日，XXXXXXX 财政专项资金净结余=批准专项经费预算-XXX