最实用最新的财务部工作管理手册汇编.doc

财务部工作管理手册 编号：JSK-CW-ZD-141206 版次:A2 页次： PAGE 45/ NUMPAGES 45 PAGE  PAGE 45 深圳市家顺康食品有限公司 财务部工作管理手册 编制： 审核： 批准： 目录  TOC \o "1-3" \h \z \u  HYPERLINK \l "_Toc405882147" 目录  PAGEREF _Toc405882147 \h 1  HYPERLINK \l "_Toc405882148" 一、胶框结算与奖罚指引  PAGEREF _Toc405882148 \h 3  HYPERLINK \l "_Toc405882149" 二、销售数据与结算数据核对指引  PAGEREF _Toc405882149 \h 7  HYPERLINK \l "_Toc405882150" 三、发票报销规范实施细则  PAGEREF _Toc405882150 \h 9  HYPERLINK \l "_Toc405882151" 四、代理结算指引  PAGEREF _Toc405882151 \h 12  HYPERLINK \l "_Toc405882152" 五、到店利润核算指引  PAGEREF _Toc405882152 \h 15  HYPERLINK \l "_Toc405882153" 六、财产盘点指引  PAGEREF _Toc405882153 \h 18  HYPERLINK \l "_Toc405882154" 七、出纳岗位工作指引  PAGEREF _Toc405882154 \h 22  HYPERLINK \l "_Toc405882155" 八、结算岗位工作指引  PAGEREF _Toc405882155 \h 25  HYPERLINK \l "_Toc405882156" 九、金蝶K3数据组及成本会计工作指引  PAGEREF _Toc405882156 \h 30  HYPERLINK \l "_Toc405882157" 十、 财务部内部结算工作指引  PAGEREF _Toc405882157 \h 32  HYPERLINK \l "_Toc405882158" 十一、财务部内部结算工作指引  PAGEREF _Toc405882158 \h 36  HYPERLINK \l "_Toc405882159" 十二、关于规范支出报销凭证的通知  PAGEREF _Toc405882159 \h 39  HYPERLINK \l "_Toc405882160" 十三、关于进一步明确公司签单权限的通知  PAGEREF _Toc405882160 \h 40  HYPERLINK \l "_Toc405882161" 十四、私车公用车辆费用补贴标准  PAGEREF _Toc405882161 \h 41  一、胶框结算与奖罚指引 一、 目的 更加合理规范供应商与公司，各分公司/代理之间，配送与门店间胶筐的结算和相关奖罚。 二、 适用范围 家顺康公司（含代理）。 定义 无。 四、 职责权限 财务部制定，管理代表审核，总经理审批。 内容 目 录 1.本次修订内容 2.管理原则 3.胶筐结算价格 4.与供应商胶筐的结算 5.总部/分公司/代理之间的结算 6.营运部配送与市场部门店的结算 7.营运部胶筐损耗标准和奖罚 8.市场部奖罚 9.胶筐基金 10.其它规定 11.流程 12.表格 1. 本次修订内容 营运部胶筐奖罚标准 2. 管理原则 胶筐视同货物 进行管理； （2） 采用表格管理： a “送筐单” — 只要送出筐就必须填写，类似“送货单”，此是核查的凭据，妥善保存； b “胶筐记录表” — 记录每天送收筐情况，按月统计结算，此为内部结算的依据； （3） 月结月清； 3. 胶筐结算价格 供应商的胶筐按双方商定的价格执行； 家顺康公司内部结算与奖罚价 总部/分公司/代理/营运部/市场部之间： 15元/个； 4. 与供应商胶筐的结算 签收：签收供应商的货物时，一定要核对胶筐的数量，确定无误才能签名； 赔偿：如有差错，签收人要 按出差数量折算成价格 的 20% 承担赔偿； 记录：有接收供应商胶筐的单位（总部由营运部）每天 将接收供应商胶筐数量登记在 “胶筐记录表”上。 ※ 郑重提示：没有接收胶筐也要记录，只不过数据为0。 每月交统计表：有接送收供应商胶筐