西畴县财政局腐败风险预警控制.docVIP

西畴县财政局腐败风险预警控制 相关制度 前 言 ? 为深入贯彻落实党风廉政建设责任制，进一步建立健全财政系统教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败工作体系，局党委紧紧围绕财政收支管理、财政审批、财政执法、干部管理和财务管理等重要岗位和环节，查找风险点，制定预防措施，共查找涉及5位局领导和17个内设机构负责人的风险点55个，分别明确了控制标准和控制措施。综合运用教育、制度、监督等措施，充分利用党风廉政建设有效资源，集中力量抓好要害部位、关键环节的防范管理工作，最大限度地降低廉政和监管风险，在财政系统营造风清气正的良好环境，提升财政干部履行职能的能力，进一步加强财政系统惩治和预防腐败体系建设。 ? ? 二〇一三年三月十八日 ? ? ? ? 目 录 ? 1.领导班子风险控制标准及措施(四项) 2.办公室岗位风险控制标准及措施(五项) 3.预算股岗位风险控制标准及措施(五项) 4.国库收付中心(国库股)岗位风险控制标准及措施(二项) 5.行财股岗位风险控制标准及措施(六项) 6.经济建设股岗位风险控制标准及措施(三项) 7.农业股岗位风险控制标准及措施(二项) 8.社会保障股岗位风险控制标准及措施(五项) 9.会计股岗位风险控制标准及措施(二项) 10. 会计管理中心所岗位风险控制标准及措施(一项) 11.绩效评价股岗位风险控制标准及措施(四项) 11.监督检查股岗位风险控制标准及措施(三项) 12.农业综合开发办公室岗位风险控制标准及措施(三项) 13.采购管理股岗位风险控制标准及措施(二项) 14.综合股岗位风险控制标准及措施(二项) 15.国有资产管理股岗位风险控制标准及措施(五项) 16.信息股岗位风险控制标准及措施(一项) 领导班子风险控制标准及措施(四项) ? 风险点一:中层干部选拔任用。 1、控制标准:①《党政领导干部选拔任用工作条例》(中发〔2002〕7号)。 2、控制措施:一是把好民主推荐关。民主推荐由局党委组织，局党政班子成员、中层干部、本单位党代表、人大代表、政协委员以及群众代表参加，通过填写推荐表、民主测评等方式提出推荐人选，也可由所在党支部通过会议形式提出推荐人选，以个人名义推荐干部人选，必须负责写出署名的推荐材料;二是确定考察对象。确定考察对象时，应当把民主推荐的结果作为重要依据之一，同时防止简单地以票取人，局党委根据民主推荐结果集体研究确定，得不到群众过半数票推荐的不能作为考察对象。 3、责任岗位:局党委班子成员。 风险点二:预算编制管理与执行管理。 1、控制标准:①《中华人民共和国预算法》。②《中华人民共和国政府采购法》。③《省财政厅关于进一步加强市县部门预算工作的通知》。 2、加强预算编制管理。抓住预算编制“龙头”，细化基本支出和项目支出预算编制，基本支出预算做到如实、准确反映预算单位机构编制、人员、经费类型等基础数据及变化情况。项目支出预算做到有明确的实施计划和时间进度，保证可执行。建立重大项目支出预算事前评审制度，将项目预算做实做细做准。进一步加强和完善国库集中支付、收支两条线、政府采购、公务卡结算、绩效考核等方面的管理; 3、强化预算执行管理。加强税收收入管理、协调力度，确保税收应收尽收。健全非税收入征管制度，全面实施政府非税收入国库集中收缴，确保财政收入均衡入库和目标任务的完成，把所有政府非税收入全额纳入部门预算管理。加快建立预算支出的绩效考评机制，完善预算支出绩效考评指标体系，积极开展对重点项目、民生项目的绩效评价工作。 4、责任岗位:局长、副局长。 风险点三:财政行政许可审批:包括会计从业资格证、会计代理记帐资格审批、行政事业单位资产处置审批、企业国有资产产权登记、行政事业单位国有资产产权登记等。 1、控制标准:①《中华人民共和国会计法》。②《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部第35号令)。③《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部第36号令)。④《企业国有资产产权登记管理办法》(国务院第192号令)。⑤《行政事业单位国有资产管理办法》(国资事发〔1995〕17号)。 2、控制措施:按照行政许可法的规定和相关文件的精神，完善审批管理制度，规范审批程序，不断提高依法行政、依法理财的能力和水平。 风险点四:专项资金、转移支付资金拨付。 1、控制依据:财政部、省财政厅关于专项资金、转移支付资金的管理制度和资金下拨文件。 2、控制措施:认真贯彻执行国家有关法律、法规、方针政策，依法合理使用建设资金，在保障资金安全的前提下，做到及时足额拨付，提高资金的使用效率。严格执行国库集中支付、政府采购制度、按工程进度拨款，及时拨付资金，保障项目实施。 3、责任岗位:局长、副局长。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 办公室岗位风险控制标准及措施