(word)监察审计部职能流程.docVIP

目 录 第一章 部门概述 2 第二章 组织架构 2 2.1. 部门组织架构图 2 2.2. 部门职级编制清单 2 第三章 部门职责描述 4 第四章 业务流程 5 4.1. 业务流程清单 5 4.2. 业务流程描述 5 第五章 管理制度 6 5.1. 关于工程建设项目、经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 6 5.2. 关于礼金、礼品及回扣的处理办法 6 5.3. 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定 6 部门概述 监察审计部于2000年6月份成立，主要负责总公司党风党纪的建设，对党员、干部的监察工作，全面负责内部审计工作，确保总公司良好的财经纪律，负责廉政工作，对违纪违法事件和人员按政策处理。涉及的业务范围或领域包括公司的信访及案件查处，廉政的宣传教育，招（评）标工作，经营审计，经济责任审计及基建审计。 组织结构图（架构） 部门组织架构图 部门职级编制清单 部门全称 室、车间 岗位名称（工种） 定编 人数 现有 人数 空缺 人数 监察审计部 部长 1 监察审计部 副部长 1 监察审计部 纪检监察室 主任 由部长或副部长兼任 监察审计部 纪检监察室 主管或主办 2 监察审计部 纪检监察室 管理员 2 监察审计部 审计室 主任 由部长或副部长兼任 监察审计部 审计室 主管或主办 1 监察审计部 审计室 管理员 3 合计 10 部门职责描述 监察审计部是总公司行政监察、纪律检查、内部审计等工作合署办公的部门，对企业执行党的基本路线以及党和国家的方针、政策，遵守国家的法律法规，完成企业各项任务，发挥监督、保障作用。依法检查会计帐目及相关资产、监督财务收支真实、合法和效益的活动，同时发挥内部审计的服务职能，确保国家财政政策和总公司财政制度的正确执行，保持总公司健康、廉洁的经营管理环境。 监察审计部的主要职责是： 在执行党的方针、路线方面进行政治监督； 在实施企业行为方面进行权力监督； 在遵纪守法方面进行廉政勤政监督； 参与制定总公司的有关规章制度，参与总公司重大经济合同签定、对外投资等决策活动； 参与招投标和重要的经营管理工作，组织开展效能监察活动； 编制年度审计工作计划，经总公司领导批准后实施； 组织开展各经济实体的专项审计； 组织开展总公司工程基建项目专项审计； 组织开展总公司安排的经理离任经济责任审计； 围绕总公司的经营管理活动，组织开展专题审计调查； 领导交办的临时审计任务。 监察审计部下设两个部门，即审计室和纪检监察室。各部门的具体职责如下： （一）审计室 对总公司及总公司下属各有关单位及部门的下列事项进行审计监督； 财务收支及其有关的经济活动； 经营单位的资产、负债及损益情况； 经营单位的经济效益； 财务及工程预算、决算和合同的执行情况； 内部控制制度； 对总公司及总公司下属有关单位与境内外经济组织合资合作经营、合作项目的合同执行情况、资金投入、财产经营状况及经营效益进行审计监督； 对由总公司任命的经营单位经理进行离任经济责任审计及评议； 对由总公司任命的经营单位经理进行任中经济责任审计及评议； 对总公司经营管理中的重要问题开展审计调查； 配合上级机关的审计工作； 配合总公司的纪检监察工作； 参与企业经营管理目标的考评、考核工作。 （二）纪检监察室 负责检查监督本企业执行党的路线、方针以及国家的法律、法规、政策的情况； 负责对企业国有资产的保值增值情况进行监督，防止国有资产流失； 负责检查监督党风廉政建设责任制工作的贯彻落实情况； 参与制定总公司的有关规章制度，并负责监督检查落实、执行情况； 参与企业经营管理目标的考评、考核工作； 调查处理违法违纪行为； 受理本单位党组织、党员和群众在党纪、党风方面的检举、控告、申诉或建议、反映等； 负责对员工开展遵纪守法、廉政勤政教育； 负责指导下级党组织的纪检监察工作，负责本单位纪检监察人员的政治、业务培训。 业务流程 业务流程清单 流程 编号 流程名称 流程简要描述 　1 　2 　3 　4 　5 　6 业务流程描述 管理制度 关于工程建设项目、经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 关于礼金、礼品及回扣的处理办法 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶、子女个人经商办企业的具体规定 审计部门根据总公司领导批准的年度审计计划确立审计项目； 成立审计小组； 制定审计项目实施方案，报主管领导批准； 向被审计单位发出审计通知书 (应在审计实施3日前送达),并要求其提供被审单位概况表； 审计组进驻被审计单位,与有关人员及部门初步接洽并通报有关工作程序及要求其配合事项； 审计会计资料及调阅有关的经济活