第三章总账管理.ppt

举 例 例24：编制余额调节表。 5 银行对账 (4)编制余额调节表 操作步骤 步骤1：在“总账系统”窗口中，单击【出纳】|【银行对账】|【余额调 节表查询】选项，进入“银行存款余额调节表”窗口。 步骤1 操作步骤 步骤2：单击“查看”按钮，可查看详细的银行存款余额调节表。 步骤2 此余额调节表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。 提 示 在总账系统中，用于银行对账的银行日记账和银行对账单的数据是会计核算和财务管理的辅助数据。正确对账后，已达账项数据已无保留价值，因此，通过上述对账的结果和对账明细情况的查询，确信对账准确后，可以通过核销已达账功能核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项。 5 银行对账 账簿管理 (5)核销已达账 在进行核销已达账之前应先查询单位日记账及银行对账单的对账结果，用户在检查无误后，可核销已达账项，核销后的单位日记账及银行对账单的数据将不再参与以后的银行存款的勾对。 举 例 例25：查询银行对账的勾对情况。 5 银行对账 (5)核销已达账 操作步骤 步骤1：在“总账系统”窗口中，单击【出纳】|【银行对账】|【查询银 行勾对情况】选项，打开“银行科目选择”对话框。 步骤1 步骤2：选择“科目”下拉列表框中的“银行存款1002”选项，单击 “全部显示”单选按钮。 操作步骤 步骤3：单击“确定”按钮，进入“查询银行勾对情况”窗口，打开“银 行对账单”选项卡。 步骤3 操作步骤 步骤4：打开“单位日记账”选项卡。 步骤4 步骤5：查询完毕，单击【退出】按钮，返回“总账系统”窗口。 操作步骤 1.核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项，核销后已达账项消失，不能被恢复。如果银行对账不平衡，则不能使用核销银行账的功能。 2.核销银行账不影响银行日记账的查询和打印。 提 示 举 例 例26：查看银行对账的已达账项，暂不核销银行账。 5 银行对账 (5)核销已达账 操作步骤 步骤1：在“总账系统”窗口中，单击【出纳】|【银行对账】|【核销银 行账】选项，打开“核销银行账”对话框。 步骤2：选择“核销银行科目”下拉列表框中的“银行存款1002”选项。 步骤1 操作步骤 步骤3：单击【确定】按钮，系统弹出“您是否确实要进行银行账核销” 的提示对话框。 步骤3 步骤4：单击【否】按钮。 步骤5：单击【取消】按钮。 月末处理 定义转账凭证 生成转账凭证 月末结账 在总账系统中，用于银行对账的银行日记账和银行对账单的数据是会计核算和财务管理的辅助数据。正确对账后，已达账项数据已无保留价值，因此，通过上述对账的结果和对账明细情况的查询，确信对账准确后，可以通过核销已达账功能核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项。 1 定义转账凭证 月末处理 (1)自定义转账设置 例27：定义按期初固定资产原值的50％计提固定资产折旧并记入“管理费用—折旧费”的自动转账凭证。 1 定义转账凭证 (1)自定义转账设置 举 例 JG( ) 贷 1602 QC（1601,月,借）*0.5 借 660203 转账凭证 计提固定资产折旧费 0001 公式 方向 会计科目 凭证类别 转账说明 转账序号 操作步骤 步骤1： 在“总账系统”窗口中，单击【期末】|【转账定义】|【自定义 结转】，打开“自动转账设置”对话框。单击【增加】按钮，打 开“转账目录”对话框。 步骤1 操作步骤 步骤2：输入转账序号“0001”、转账说明“计提固定资产折旧费”，选 择“凭证类别”下拉列表框中的“转 转账凭证”选项。 1.转账序号是指自定义转账凭证的代号，转账序号不是凭证号，转账序号可以任意定义，但只能输入数字、字母，不能重号。 2.转账凭证号在执行自动转账时由系统生成，一张转账凭证对应一个转账序号。 提 示 操作步骤 步骤3：单击【确定】按钮，返回到“自定义转账设置”对话框。 步骤3 操作步骤 步骤4：输入科目编码“660203”，单击“方向”栏下三角按钮，选择 “借”。双击金额公式栏，出现参照按钮，单击参照按钮，打开 “公式向导”对话框。 步骤4 操作步骤 步骤5：选择公式名称“期初余额”或函数名“QC( )”。 单击【下一 步】按钮，输入或单击参照按钮选择科目“160