忻州市农村信用社案防控知识测试题(稽核及案防部分).docVIP

单位： 姓名： 得分： 忻州市农村信用社案防防控知识测试题（稽 核） 填空题：（共20分，每题2分） 为保证农村信用社稽核队伍的整体素质，要严格稽核人员的准入条件。由省联社对辖内农村信用社的稽核人员实行统一的任职资格（ ）、（ ）、（ ）制度。各级稽核人员办理稽核事项，必须做到（ ）。（《山西省农村信用社稽核（内审）工作暂行规定》第23条） 穿行测试是指稽核人员针对（ ），选取具有代表性的（ ）和环节，重新执行某些控制的全过程的测试方法。（《山西省农村信用社稽核项目操作规程》第20条） 稽核处理包括（ ）和（ ）两种方式；两种方式可以并处，也可单处。（《山西省农村信用社稽核报告操作规程（试行）》第32条） 县级联社接到重大突发事件报告后，要在接报后（ ）小时或事发后（ ）小时以内直接报告省联社。同时报告所在地办事处（市联社）以及当地监管部门，并密切关注事态发展，及时报告后续情况。(《山西省农村信用社案件查处操作规程》第6条) 员工缴纳违规风险金后，每满5年无违规的，可支取其风险保证金账户余额的（ ）%；员工在办理退休调离手续后，经离任（岗）稽核无问题的，三年内逐年支取风险保证金，每年不得超过风险保证金账户余额的（ ）%，第三年全部支取。(《山西省农村信用社县级联社员工担保和违规风险金管理指引》第34条) 稽核部门或业务主管部门在实施管理、检查、监督过程中，发现违规行为需要给予违规责任人员纪律处分，应当按照员工管理权限向（ ）部门提出纪律处分建议。（《山西省农村信用社工作人员违规行为处理指导意见（试行）》第199条） 中国银监会将（ ）作为监管工作的一项重要内容，提出了（ ）、（ ）、（ ）、（ ）的全新监管理念。（《中小金融机构案件风险防控实务》第29页） 银行内部控制应当贯彻（ ）、（ ）、（ ）、（ ）的原则。（《中小金融机构案件风险防控实务》第30页） 审计人员向有关单位和个人进行调查时，应当出示审计人员的（ ）和（ ）。（《中华人民共和国审计法》第39条） 农村信用社内部控制必抓的“六个关键环节“是（ ），（ ），（ ），（ ），（ ），轮岗休假等。（《中小金融机构案件风险防控实务》第45页） 二、单项选择题（共15分，每题3分） 稽核工作底稿的归档期限为稽核报告日后（ ）天内。（《山西省农村信用社稽核工作底稿操作规程（试行）》第18条） A 30天 B 10天 C 60天 D 50天 中国银监会在全国范围内开展银行业案件专项治理是从（ ）年开始的。（《中小金融机构案件风险防控实务》44页） A、2005 B、2006 C、2007 D、2008 为全面遏制案件高发势头,（ ）年中国银监会组织开展案件专项治理“回头看”。（《中小金融机构案件风险防控实务》第47页） A、2004 B、2006 C、2008 D、2010 为加强内部监督，法人机构要逐步探索建立向基层分支机构派驻（ ）主管制度。（《中小金融机构案件风险防控实务》第53页） A、会计 B、主任 C、稽核 D、出纳 内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障是（ ）。（《中小金融机构案件风险防控实务》第32页） A、监督评价与纠正 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、内部控制环境 三、多项选择题（共32分，每题4分，少选得相应分，多选不得分） 稽核处理决定的主要内容包括（ ）。（《山西省农村信用社稽核项目操作规程》第44条） A、违规违纪违法、违反禁令或严重屡查屡犯的事实和评价 B、处理决定的主要依据，包括法律法规或上级有关规定等 C、处罚或强制措施的具体内容 D、责令稽核对象立即或限期纠正的时限 E、稽核对象未严格执行稽核处理决定的，可向稽核对象发出通知，责令其严格执行 突击检查对责任人提出处理意见时应把握的原则为（ ）。（《山西省农村信用社稽核突击检查暂行办法》第19条） A、同一柜员再次出现同一问题的，加重对柜员的处罚 B、同一网点再次出现同一问题的，追究网点负责人、业务环节负责人的责任 C、一次检查中同一县域三个（含）以上网点出现同一问题的，追究县级联社相关职能部门负责人以及分管主任的责任 D、同一县域同质同类问题出现三次（含）以上的，追究县级联社理事长的责任 员工为他人担保需符合以下（ ）禁止性规定。(《山西省农村信用社县级联社员工担保和违规风险金管理指引》第8条) A、近亲属间不得相互担保