会计电算化实务材料2009.docVIP

实务材料 本实务材料虚拟的是一家经营家用电器和办公通讯用品的中小型商品流通企业，该公司的主要业务是面向区域内的各大公司、商场批发商品，有进出口经营权，企业的经济效益较好，有良好的发展前景。2009年1月起开始运用用友财务软件进行会计核算，以下是该公司运用用友财务软件的整体方案和实务材料。 系统管理 在软件运用的前期设置阶段，系统管理的主要内容是设置账套、设置操作员及其操作权限。 1. 账套信息 账套号： 账套名称：省AWD商贸有限公(简称：AW)。启用日期：2009年01月01日。 会计期间：01月01日-12月31日。 行业性质：商业企业(建账时按行业性质预置会计科目)。 企业地址：市人民北路252号。 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类存货分类编码级次为2-2-2；客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为1-1；地区分类编码级次为2-2；会计科目编码级次为4-2-2-2；存货数量、存货单价、开票单价、2。 2. 岗位设置 账套主管：吴妮，编号001。在财务软件开发运用的前期阶段，负责完成系统的各项初始化工作；在财务软件的运行阶段，负责财务软件运行的管理工作，检查系统操作员的日常工作，保证财务核算管理系统运行的可靠性、安全性。负责对操作员输入的会计数据、输出的凭证、账簿、报表进行审核，检查其数据和凭证的合法性、完整性和准确性。 出纳员：陆玉芳，编号002。负责有关现金、银行存款的收支工作。具有如下权限： 权限内容 权限编号 权限内容 G10203 出纳签字 G10405 资金日报查询 G10401 现金日记账查询 G10406 支票登记 G10402 现金日记账账簿打印 G1040704 余额调节表查询 G10403 银行日记账查询 G1040705 查询勾对情况 G10404 银行日记账账簿打印 操作员：李明，编号003。负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证及其相关数据输入计算机，根据审核过的凭证进行记账处理，在机内登记账簿，并负责打印输出记账凭证、账簿、报表。具有除出纳签字、凭证审核和支票登记等以外的其他权限。 贺红波：系统管理员兼系统维护员兼档案管理员。负责计算机硬件、软件的日常维护，管理计算机内会计数据，并负责日常会计数据的备份工作。 编号 名称 部门属性 负责人 1 总部 管理 李新东 100 总部高层 管理 肖家伟 101 总经理办公室 管理 张毅 102 财务科 财务 吴妮 103 人事行政科 管理 洪意 2 经营部 经营 李新东 201 经营一部 经营 徐东文 202 经营二部 经营 李威雄 2、职工档案 编号 姓名 所属部门 部门 编码 职务 人员类别 账号 基本工资 (元) 1001 李新东 总部高层 100 总经理 管理人员 12345678901 2 000 1002 肖家伟 总部高层 100 副总经理 管理人员 12345678902 1 800 1101 张毅 总经理办公室 101 主任 管理人员 12345678903 1 400 1102 罗莹 总经理办公室 101 副主任 管理人员 12345678904 1 200 1103 赵珍 总经理办公室 101 秘书 工作人员 12345678905 1 000 1201 吴妮 财务科 102 科长 管理人员 12345678906 1 600 1202 李明 财务科 102 会计员 管理人员 12345678907 1 400 1203 陆玉芳 财务科 102 出纳员 工作人员 12345678908 1 200 1301 洪意 人事行政科 103 科长 管理人员 12345678909 1 400 1302 贺红波 人事行政科 103 副科长 管理人员 1234567891O 1 300 1303 顾兰梅 人事行政科 103 工作人员 工作人员 12345678911 1 000 2101 徐东文 经营一部 201 部门经理 经营人员 12345678912 1 500 2102 杨琼 经营一部 201 副经理 经营人员 12345678913 1 400 2103 胡岗 经营一部 201 业务员 经营人员 12345678914 1 000 2104 钱红 经营一部 201 业务员 经营人员 12345678915 1 000 2105 张美 经营